Odlomak

UVOD

U savremenim uslovima, pogotovo u uslovima globalnog poslovanja bankarstva prisutni su brojni rizici, koji dovode u pitanje pojedinačne bankarske poslove, naplatu ili u krajnjem slučaju promenu koja utiče na neizvesnost ostvarivanja prihoda banke.
Usvajanjem novih instrumenata, strategija i tehnika, novih bankarskih proizvoda lista rizika se neprestano širi. Globalizacija i nestabilnost finansijskog tržišta, kao i sve veća konkurencija među bankama, zahteva od banaka uvođenje inovacija u njihovom poslovanju, kao i u upravljanju rizicima. Sadašnje vreme zahteva novu poslovnu filozofiju i novi pristup rešavanja poslovnih problema u bankama, kao i procenu poslovnih rizika, pre samog ulaska u poslovne finansijske poduhvate. Banka u savremenim uslovima posluje u okruženju drugih banaka, klijenata i ekonomije u celini, a sve to unosi elemente rizika u bankarsko poslovanje. Rizici sa kojima se banka suočava  su neizbežni i moraju biti procenjeni, kontrolisani i finansijski neutralisani kako nebi ugrozili celinu poslovanja banke. Identifikacija rizika predstavlja prvi uspešan korak poslovanja banaka. Jedan od najvažnijih rizika poslovanja banke je kreditni rizik.
Kreditni rizik je rizik da potraživanja ne mogu biti realizovana na dan dospeća u njihovoj punoj knjigovdstvenoj vrednosti. On izražava trajnu ili privremenu nesposbnost dužnika da u ugovorenom roku ispuni obavezu ili je u tom roku delimično ispuni.
Kreditni rizik u uslovima našeg bankarstva ima posebnu težinu, zbog brojnih problema u privredi. Nesklad u razvoju privrede i bankarstva potvrđuje činjenicu da je ulaganje u privredu još uvek dosta rizičan posao.

1. POJAM I VRSTE KREDITNIH RIZIKA

Kreditni rizik (Credit risk) je rizik promene kreditne sposobnosti klijenta (kupca ili dužnika), koji može uticati na promenu vrednosti finansijske imovine poverilaca (preduzeća ili banke).

Takođe, kreditni rizik se može definisati kao rizik da otplata odobrenog kredita i pripadajuće kamate bude dovedena u pitanje.

Po zakonu o bankama definicija kreditnog rizika glasi: „Kreditni rizik je rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital banke usled neizvršavanja obaveza dužnika prema banci.“

Među svim vrstama rizika, kojima je banka izložena u svom polsovanju, kreditni rizik je jedan od najvažnijih. Moglo bi se reći da je ovaj rizik star koliko i samo bankarstvo, jer pozajmljivanje novca drugoj ugovorenoj strani  uvek je sa sobom nosilo opasnost da pozajmljena sredstva neće biti vraćena. Kada je reč o riziku nemogućnosti naplate kredita i pripadajuće kamate, može biti reč o riziku da celokupan iznos potraživanja bude doveden u pitanje u određenom trenutku ili samo njegov deo. Ukoliko se to desi u većem broju slučajeva, odnosno kod više klijenata, tada banka dolazi u opasnu zonu moguće nesolventnosti.

Banka se suočava sa procenom visine kreditnog rizika ne samo u postupku odobravanja kredita, već i u toku celog trajanja perioda otplate kredita, sve do momenta njegove konačne otplate. Banka upravlja kreditnim rizikom tako što uspostavlja jasan, celovit i efektivan sistem internih postupaka i internih kontrola.

U našoj zemlji, u Zakonu o bankama uvedena je mogućnost praćenja urednosti izmirivanja obaveza fizičkih i pravnih lica i uvid u tu bazu podataka Kreditnog biroa pri Udruženju banaka Srbije, time što je uz saglasnost klijenta moguće da banka prosleđuje ove podatke Kreditnom birou skidanjem karaktera poslovne tajne sa odgovarajućih podataka.

No votes yet.
Please wait…

Prijavi se

Detalji dokumenta

Više u Seminarski radovi

Više u Skripte

Komentari