Zbornik radova Pravnog fakulteta u Novom Sadu,

Originalni naučni rad

343.359.2(497.11)

323.28 : 343(497.11)

Dr Tatjana Lukić, docent
Pravnog fakulteta u Novom Sadu

BORBA PROTIV PRANJA NOVCA I FINANSIRA-

NJA TERORIZMA U REPUBLICI SRBIJI

Sažetak:

Borba protiv pranja novca u Republici Srbiji započeta je

donošenjem prvog Zakona o sprečavanju pranja novca 2001. godine, na-
kon čega su stručnjaci Manivala izvršili prvi krug evaluacije. Preporuke
iz izveštaja evaluatora usvojene su donošenjem drugog Zakona o spreča-
vanju pranja novca iz 2005. godine, koji je proširio broj obveznika i dalje
unapredio nacionalni sistem sprečavanja pranja novca. Dalja borba pro-
tiv pranja u Srbiji je rezultirala donošenjem , koji je stupio je na snagu
27. marta 2009. godine. Ovaj zakon obuhvatio je i borbu protiv finansira-
nja terorizma i predstavlja dalje usaglašavanje domaćeg s međunarod-
nim zakonodavstvom i standardima iz ove oblasti, a pre svega s propisi-
ma i standardima Evropske unije.U ovom radu autor se bavi pozitivno-
pravnim propisima u Srbiji koji se odnose na borbu protiv pranja novca i
finansiranja terorizma, sa posebnim naglaskom na nadležne državne or-
gane i njihova specifična ovlašćenja u otkrivanju i dokazivanju pranja
novca i finansiranja terorizma.

Ključne reči:

pranje novca, finansiranje terorizma, Republika Srb-

ija, prevencija, represija, nadležni organi, posebna ovlašćenja.

I Uvodna razmatranja

Borba protiv pranja novca u Republici Srbiji započeta je donoše-

njem prvog Zakona o sprečavanju pranja novca 2001. godine, nakon čega
su stručnjaci Manivala

izvršili prvi krug evaluacije. Preporuke iz izvešta-

––––––––––

Rad je posvećen projektu

Pravo Srbije u evropskoj perspektivi

br. 149042 koji fi-

nansira Ministarstvo za nauku i tehnološki razvoj Republike Srbije.

Manival (Moneyval) je komitet Saveta Evrope koje se bavi pitanjima sprečavanja

pranja novca i finansiranja terorizma. Komitet se sastoji od eksperata delegiranih od strane

Dr Tatjana Lukić,

Borba protiv pranja novca i finansiranja terorizma ...

(str. 197–

ja evaluatora usvojene su donošenjem drugog Zakona o sprečavanju pra-
nja novca iz 2005. godine, koji je proširio broj obveznika i dalje unapre-
dio nacionalni sistem sprečavanja pranja novca. Pored Zakona o spreča-
vanju pranja novca i finansiranja terorizma, zakonski okvir borbe protiv
pranja novca i finansiranja terorizma u Republici Srbiji čine i ostali za-
konski i podzakonski akti koji, kroz regulaciju posebnih oblasti, obuhva-
taju i pitanja u vezi sa sprečavanjem pranja novca i finansiranjem terori-
zma.

Krivično delo pranja novca propisano je članom 231. Krivičnog za-

konika,

a krivično delo finansiranja terorizma članom 393. Krivičnog za-

konika.Prema krivičnom zakoniku RS izvršilac krivičnog dela pranja
novca može biti svako lice (i odgovorno lice u pravnom licu ukoliko je
znalo, odnosno moglo i bilo dužno da zna da novac ili imovina predsta-
vljaju prihod stečen krivičnim delom) koje izvrši konverziju ili prenos
imovine sa znanjem da ona potiče od krivičnog dela, ili stekne, drži ili
koristi imovine sa znanjem u trenutku prijema da ta imovina potiče od
krivičnog dela (zaprećena kazna zatvora je od šest meseci do pet godina).
Kao kvalifikovani oblik je predviđen slučaj da novac ili imovina prelazi
iznos od 1.500 000 dinara (zaprećena kazna zatvora je od jedne do deset
godina). Potrebno je samo napomenuti da ovo delo ima dosta sličnosti sa
krivičnim delom prikrivanja

(član 221. KZRS). Moglo bi se reći da pred-

stavlja njegov poseban oblik, pa ne može biti u sticaju sa ovim delom. Što
se tiče krivičnog dela finansiranje terorizma, članom 393. KZRS je inkri-
minisano ovo delo. Radnja izvršenja se sastoji u obezbeđivanju ili priku-
pljanju sredstava namenjenih za finansiranje vršenja krivičnog dela tero-
rizma (član 312. KZRS), međunarodni terorizam (član 391. KZRS) i uzi-
manje talaca (član 392. KZRS). Krivično delo finansiranje terorizma nije
ranije postojalo u krivičnom zakonodavstvu naše zemlje. Cilj mu je borba
protiv terorizma, ali na poseban način, smanjivanjem njegove finansijske

––––––––––

zemalja  članica,  a  radi  po  principu  međusobnog  ocenjivanja.  Prvi  krug  procene  i
ocenjivanja u Republici Srbiji vršen je u oktobru 2003. godine. Na osnovu toga je, u januaru
2005. godi- ne, usvojen Izveštaj o prvom krugu ocene sistema za borbu protiv pranja novca i
finansiranja   terorizma.   Izveštaj   sadrži   preporuke  koje   je  Republika   Srbija   obavezna  da
implementira.   Na   zasedanju   Manivala   održanom  u  septembru   2006.   godine,   usvojen  je
Izveštaj  o  napretku  u  radnjama  i  merama  koje  Republika Srbija sprovodi  u  borbi protiv
pranja novca  i  finansiranja  terorizma.  Jedna  od  preporuka  iz  Izveštaja Manivala  je  izrada
Nacionalne strategije za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma.

Službeni glasnik RS broj 85/05, 88/05 – ispravka i 107/05 - ispravka i 72/09.

Prikrivanje je krivično delo koje se sastoji u prikrivanju, proturanju, kupovini, pri-

manjem u zalogu ili na drugi način pribavlja stvar za koju zna da je pribavljena krivičnim
delom, ili ono što je za nju dobijeno prodajom ili zamenom prikriva. (zaprećena kazna je
novčana kazna ili zatvor do tri godine).

Dr Tatjana Lukić,

Borba protiv pranja novca i finansiranja terorizma ...

(str. 197–

3. Konvencija UN protiv transanacionalnog organizovanog krimina-

la sa dopunskim protokolima (2000.)

4. Krivičnopravna konvencija Saveta Evrope o korupciji (1999.)

5. Konvencija UN protiv korupcije (2003.)

6. Konvencija UN o sprečavanju finansiranja terorizma (2000.)

7. Konvencija Saveta Evrope o pranju, traženju, zapleni i konfiska-

ciji prihoda stečenih kriminalom i o finansiranju terorizma (2005.), potpi-

sana je 16. maja 2005. godine.

2. Zakonski propisi:

1. Zakon o sprečavanju pranja novca

2. Krivični zakonik Republike Srbije

3. Zakonik o krivičnom postupku

4. Zakon o bankama

5. Zakon o osiguranju

6. Zakon o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim pla-

novima

7. Zakon o finansijskom lizingu

8. Zakon o igrama na sreću

9. Zakon o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrume-

nata

10. Zakon o investicionim fondovima

11. Zakon o deviznom poslovanju

12. Zakon o obuci sudija, javnih tužilaca, zamenika javnih tužilaca i

sudijskih i tužilačkih pomoćnika

––––––––––

Službeni list SRJ - Međunarodni ugovori broj 7/02 i Službeni list SCG -Međuna-

rodni ugovori broj 18/05.

Službeni list SRJ - Međunarodni ugovori broj 6/01.

Službeni list SRJ - Međunarodni ugovori broj 2/02 i Službeni list SCG - Međuna-

rodni ugovori broj 18/05.

Službeni list SCG - Međunarodni ugovori broj 12/05.

Službeni list SRJ - Međunarodni ugovori broj 7/02.

Službeni glasnik RS broj 107/05 i 117/07 - ispravka.

Službeni glasnik RS broj 85/05, 88/05 – ispravka i 107/05 - ispravka i 72/09.

Službeni list SRJ broj 70/2001 i 68/2002 i Službeni glasnik RS broj 58/2004,

85/2005, 15/2205, 49/2007, 20/09 (ZMPP) i 72/09.

Službeni glasnik RS broj 107/05.

Službeni glasnik RS broj 55/04, 70/04 - ispravka, 61/05 i 85/05.

Službeni glasnik RS broj 85/04.

Službeni glasnik RS broj 55/03 i 61/05.

Službeni glasnik RS broj 84/04.

Službeni glasnik RS broj 47/06.

Službeni glasnik RS broj 46/06.

Službeni glasnik RS broj 62/06.

Službeni glasnik RS broj 46/06.

Zbornik radova Pravnog fakulteta u Novom Sadu,

13. Zakon o organizaciji i nadležnosti državnih organa u suzbijanju

organizovanog kriminala

14. Zakon o računovodstvu i reviziji

15. Zakon o platnom prometu

16. Zakon o osnovama uređenja službi bezbednosti Republike Srbije

17. Zakon o oduzimanju imovine proistekle iz krivičnog dela

18. Zakon o odgovornosti pravnih lica za krivična dela

19. Zakon o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma

20 Zakon o državnoj upravi

21. Zakon o državnim službenicima

3. Podzakonski akti doneti na osnovu Zakona o sprečavanju pra-

nja novca,Zakona o bankama i Zakona o deviznom poslovanju:

1. Pravilnik o utvrđivanju metodologije, obaveza i radnji za izvrša-

vanje poslova u skladu sa Zakonom o sprečavanju pranja novca

2. Odluka o minimalnoj sadržini Procedure „Upoznaj svog klijenta”

3. Odluka o uslovima i načinu vođenja računa nerezidenata

4. Odluka o uslovima otvaranja i načinu vođenja deviznih računa re-

zidenata

Radi unapređenja sprečavanja pranja novca, Vlada Republike Srbije

usvojila je

koja ima za cilj da se na osnovu opisa i analize zakonodav-

nog, institucionalnog i operativnog okvira borbe protiv pranja novca i fi-
nansiranja terorizma daju preporuke za unapređenje postojećeg sistema
sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma. Osnovni ciljevi strate-
gije su: 1. preventivnim i represivnim merama uticati na smanjenje krimi-
naliteta u vezi sa pranjem novca i finansiranja terorizma; 2. implementira-
ti međunarodne standarde čije sprovođenje omogućava članstvo ili po-

––––––––––

Službeni glasnik RS broj 42/02, 27/03, 39/03, 67/03, 29/04, 58/04 - dr. zakon,

45/05 i 61/05.

Službeni glasnik RS broj 46/06.

Službeni list SRJ broj 3/02 i 5/03 i Službeni glasnik RS broj 43/04 i 62/06.

Službeni glasnik RS broj 116/07.

Službeni glasnik RS broj 97/2008.

Službeni glasnik RS broj 20/2009 i 72/2009.

Službeni glasnik RS broj 79/05 i 101/07.

Službeni glasnik RS broj 79/05, 81/05, 83/05, 64/07 i 67/07.

Službeni glasnik RS broj 59/06 i 22/08.

Službeni glasnik RS broj 57/06.

Službeni glasnik RS broj 16/07.

Službeni glasnik RS broj 67/06.

http://www.apml.org.rs/index.php?option=com_remository&Itemid=10&func=start-

down&id =4&lang=yu

Zbornik radova Pravnog fakulteta u Novom Sadu,

IV Posebne odredbe o organizaciji suda, javnog tužilaštva

i drugih organa gonjenja

S obzirom da se pranje novca i finansiranje terorizma vezuje i za de-

lovanje i rad organizovanih kriminalnih grupa, na ovom mestu će biti reči
o odredbama Zakona o organizaciji i nadležnostima državnih organa u
suzbijanju organizovanog kriminala koji predviđa posebne organe go-
njenja i suđenja (tužilaštva, policije i sudova) za tu vrstu krivičnih dela,
njihovu posebnu organizaciju i posebne nadležnosti.

a) Tužilaštvo

Za postupanje u predmetima krivičnih dela kataloški određenih u

Zakonu o organizaciji i nadležnosti državnih organa u suzbijanju organi-
zovanog kriminala (dalje ZOK) - (član 2.

) nadležno je Tužilaštvo za or-

ganizovani kriminal. Tužilaštvo za organizovani kriminal je tužilaštvo
posebne nadležnosti osnovano za teritoriju Republike Srbije sa sedištem u
Beogradu (član 13. stav 2.-4. Zakona o javnom tužilaštvu

). U slučaju da

dođe do sukoba nadležnosti sa drugim tužilaštvima, sukob rešava Repu-
blički javni tužilac (član 17. stav 2. Zakona o javnom tužilaštvu). Zako-
nom je predviđena mogućnost da Tužilaštvo za organizovani kriminal
može da osnuje odeljenja izvan svog sedišta. Tužilaštvo predstavlja Tuži-
lac za organizovani kriminal koji postupa pred nadležnim sudovima u pr-
vom i u drugom stepenu za krivična dela iz svoje nadležnosti i vrši druge
poslove određene zakonom (član 30. stav 3. Zakona o javnom tužilaštvu).
Prilikom predlaganja kandidata za Tužioca za organizovani kriminal (da-

––––––––––

Zakon o organizaciji i nadležnosti državnih organa u suzbijanju organizovanog

kriminala se primenjuje radi otkrivanja, krivičnog gonjenja i suđenja za sledeća krivična
dela: 1. krivična dela protiv organizovanog kriminala, 2. krivična dela protiv ustavnog
uređenja i bezbednosti Republike Srbije ( član 310. do 312. KZRS), 3. krivična dela protiv
službene dužnosti (članovi 359., 366., 367. i 368. KZRS), kada je okrivljeni, odnosno lice
kojem se daje mito, službeno ili odgovorno lice koje vrši javnu funkcije na osnovu izbora,
imenovanja ili postavljenja od strane Narodne Skupštine, Vlade, Visokog saveta sudstva
ili Državnog veća tužilaca (samostalni organ sa sedištem u Beogradu koji obezbeđuje i
garantuje samostalnost javnih tužilaca i zamenika javnih tužilaca - Zakon o državnom ve-
ću tužilaca - Službeni glasnik RS broj 116/2008.), 4. krivično delo zloupotreba službenog
položaja (član 359. stav 3. KZRS), kada vrednost pribavljene imovinskekoristi prelazi iz-
nos od 200.000.000 dinara, 5. krivično delo međunarodni terorizam i krivično delo finan-
siranje   terorizma   (član   391.   i   393.   KZRS),   6.   krivično   delo   pranjanovca   (član   231.
KZRS), ako imovinakoja je predmet pranja novca potiče iz krivičnih dela iz tačaka 1),  3),
4) i 5) ovog člana, 7. krivična dela protiv državnihorgana (član 322. stav 3. i 4. i član 323.
stav 3. i 4. KZRS) i krivična dela protiv pravosuđa (član 333. i 335, član 336. stav 1, 2. i