УНИВЕРЗИТЕТ У БАЊОЈ ЛУЦИ
ПРАВНИ ФАКУЛТЕТ
КРЕДИТИ У РЕПУБЛИЦИ СРПСКОЈ
Семинарски рад из предмета Финансијско право
Ментор: Студент:
У Бањој Луци, 2016. године
сакупљају велика средства на основу којих се могу давати кредити за
привредну делатност за коју недостају сопствена средства. Потребе
предузећа за средствима су сталне, а њихова висина зависи од обима
пословне активности и брзине циркулације средстава
1
. Сопствени извори
нису довољни, па предузеће мора користити позајмљене изворе која су на
располагању у уговором предвиђеном року, а за њихово коришћење се
плаћа надокнада у виду камате.
Захваљујући кредиту купци се јављају с потражњом и онда када
немају сопствених средстава, а произвођачи не морају продавати робу и
онда када им цена и услови не одговарају, тако да у знатној мери
регулише понуду и потражњу и делује на стабилизацију цена
2
.
Данас кредит представља робу која има своју цену и тржиште.
Кредит представља један од основних облика финансијских улагања и
омогућава задовољавање најширих потреба грађана, привреде и друштва.
Такође, има снажан утицај на све економске трансакције и представља
један од најзначајнијих регулатора процеса репродукције. Употребом
кредита
као
облика
финансијског
улагања отварају се тржишта за неким производима и слично. Без кредита
процес репродукције
3
у знатној мери би био успорен, односно смањен.
Поред свих ових ¨позитивних¨ ефеката, кредит има и неке
негативне ефекте. Наиме, прекомерна експанзија кредитног финансирања
привредних субјеката, исте доводи у стање презадужености што знатно
слаби њихову репродуктивну способност.
1
проф.др. Петар Бојовић, Економска анализа,стр. 8
2
др. Ненад Вуњак, Финансијски менаџмент – пословне финансије; стр. 15
3
4
1.2 ОПШТЕ КАРАКТЕРИСТИКЕ КРЕДИТА
Кредит представља дужничко-поверилачки однос у коме поверилац
уступа дужнику право располагања одредјеном количином новца, или
неким другим правом на одређено вријеме и под одређеним условима
(рок, камата, начин враћања). Представља облик финансијских улагања
4
,
које се везују за поверење као најважније у заснивању кредитних односа.
Са теоријског гледишта, кредит представља имовинско-правни
однос измедју два лица, односно између повериоца и дужника, где је
поверилац оно лице које даје (уступа) своју имовину (новац) другом лицу
(дужнику) на одређено вријеме и под одређеним условима
5
.
Кредит се по правилу даје уз одређену камату која представља
накнаду за коришћење средстава, која су дужнику уступљена на
привремену употребу и располагање. Он уствари представља привремену
услугу коју чини поверилац дужнику тако што му уступа на располагање
одређену суму новца или неки предмет, што указује да кредит одваја на
неки начин право располагања од сопствености. Битно је да код кредита
постоји начело повратности, што значи да дужник има обавезу да врати
повериоцу узети кредит када истекне рок трајања кредитног уговора. Ово
начело разликује кредит од поклона, дотација, регреса, субвенција и
неких других облика давања.
Зајам, са теоријског становишта представља погодбу по којој је
један уговарач спреман да уступи другом уговарачу у власништво
одредјени износ новчаних средстава, као и замењивих ствари. Корисник
зајма се обавезује да ће у уговореном року вратити повериоцу одредјени
износ средстава, уз одредјену камату. Из такве дефиниције зајма
произилази да је зајам облик кредита.
4
др. Ненад Вуњак, Финансијски менаџмент – пословне финансије, стр. 15.
5
др. Константин Пушара : Међународне финансије; стр. 306.
5
