Organizacija upravljanja rizicima u bankama u Crnoj Gori

FAKULTET ZA MENADŽMENT HERCEG NOVI

SEMINARSKI RAD

Predmet: Upravljanje rizicima i kapitalom u bankama

Tema: Organizacija upravljanja rizicima u bankama u Crnoj Gori

Studentkinja: 

Mentor:

xxxxxxxxxxx                                                                            xxxxxxxxxxxxxxxx

1

Sadržaj

Uvod.....................................................................................................................................3

1. Upravljanje rizicima.........................................................................................................4

1.1. Kreditni rizik.................................................................................................................4

1.2. Operativni rizik.............................................................................................................5

1.3. Tržišni rizik...................................................................................................................5

1.4. Rizik zemlje..................................................................................................................6

1.5. Rizik likvidnosti............................................................................................................6

1.6. Rizik kamatne stope iz bankarske knjige (IRRBB)......................................................7

2. Sistem upravljanja rizikom u banci..................................................................................7

2.1.Ovlašćenja i odgovornosti u upravljanju rizicima.........................................................8

2.2. Odbor direktora.............................................................................................................8

2.3. Menadžment komitet....................................................................................................8

3. Funkcija upravljanja rizicima..........................................................................................9

3.1. Sistem donošenja odluka..............................................................................................9

3.2. Monitoring i izvještavanje..........................................................................................10

3.3.Sistem informacione tehnologije.................................................................................10

3.4. Planovi za vanredne situacije.....................................................................................10

3.5. Testiranje na stres.......................................................................................................11

4. Sistem izvještavanja i mjerenja rizika...........................................................................11

4.1. Kreditini rizik.............................................................................................................11

4.2. Rizik likvidnosti.........................................................................................................12

4.3. Tržišni rizik.................................................................................................................13

4.4.Operativni rizik............................................................................................................13

4.5. Rizik zemlje................................................................................................................13

4.6. Rizik kamatne stope iz bankarske knjige (IRRBB)....................................................14

5. Smanjenje rizika............................................................................................................14

5.1. Kreditni rizik...............................................................................................................15

5.5. Rizik zemlje................................................................................................................15

5.6. Rizik kamatne stope iz bančine knjige.......................................................................15

Zaključak...........................................................................................................................16

Literatura............................................................................................................................17

2

1.

Upravljanje rizicima 

1.1. Kreditni rizik

Kreditni rizik se definiše kao rizik od gubitka zbog propusta klijenta da ispunjava svoje obaveze 

prema banci.

Cilj upravljanja kreditnim rizikom je da se maksimizira stopa povraćaja banke prilagođena riziku, 

na način da se izloženost kreditnom riziku održava u okviru prihvatljivih parametara. Banka ima 

uspostavljen sistem za upravljanje kreditnim rizikom svojstvenim za portfolio, kao i rizikom 

pojedinačnih   kredita   i   transakcija.   Efektivno   upravljanje   kreditnim   rizikom   je   ključna 

komponenta sveobuhvatnog pristupa upravljanju rizicima i od suštinskog značaja za uspješno 

bankarsko poslovanje.

Upravljanje kreditnim rizikom u banci strateški uključuje sledeća područja i funkcije:

a) Uspostavljanje odgovarajućeg okruženja kreditnog rizika

b) Poslovanje uz primjenu adekvatnog procesa odobravanja kredita;

c) Održavanje odgovarajuće kreditne administracije, bodovanja i praćenja;

d) Obezbjeđivanje adekvatnih kontrola kreditnog rizika.

Osnovni ciljevi upravljanja kreditnim rizikom su da:

a) Održi ravnotežu između zarade i rizika;

b) Potencijalni gubici uvijek budu srazmjerni kapacitetu za podnošenje tereta grupi kojoj 

banka pripada;

c) Banka razvija i primjenjuje proces upravljanja rizikom koji joj omogućava da bude u 

skladu sa bazelskim konvencijama i lokalnim propisima;

d) Banka   prilagodi   svoju   spremnost   da   preuzme   rizik   i   toleranciju   promjenama   u 

ekonomskom okruženju.

Strateški   cilj   upravljanja   kreditnim   rizikom   je   da   u   unaprijed   određenom   vremenu   poboljša 

kvalitet kreditnog portfolija i uspostavi stroga kontrola troškova rezervisanja za kreditne rizike. U 

skladu sa tim ciljem dodatno će se pooštriti uslovi za odobravanje kredita, unaprijediti i posvettiti 

veća pažnja monitoringu postojećih plasmana.

4

1.2. Operativni rizik

Strateški cilj upravljanja operativnim rizikom u banci je da se razvije i implementira efikasan 

sistem upravljanja operativnim rizikom i podigne svijest zaposlenih o ovoj vrsti rizika. U tu 

svrhu,   operativni   rizici   se   moraju   identifikovati   i   ublažiti   u   skladu   sa   načelom   da   troškovi 

ublažavanja ne prevaziđu potencijalne gubitke izazvane rizičnim događajima. Pored toga, banka 

će   pripremiti   adekvatan   odgovor   na   potencijalne   krizne   situacije   koje   bi   mogle   predstavljati 

opasnost za kontinuitet poslovanja banke tako što će pripremiti odgovarajući okvir za kontinuitet 

poslovanja.

Banka nastoji da minimizira rizike koji proizilaze iz nepropisnog funkcionisanja internih sistema, 

procesa, ljudske greške i spoljnih štetnih uticaja, razvojem odgovarajućeg kontrolnog okruženja i 

uvođenjem kulture upravljanja operativnim rizicima u organizaciji. Ostale operativne rizike treba 

uzeti u obzir kod odlučivanja o cijenama ili ih treba pokriti osiguranjem.

Operativnim rizikom se upravlja decentralizovano tako da su organizacione jedinice kod kojih 

postoji operativni rizik odgovorne za upravljanje istim u saradnji sa Odjeljenjem za upravljanje 

rizikom, analizu i regulativu (RMARD) koje je zaduženo da pruža podršku kod identifikacije, 

mjerenja, ublažavanja i praćenja rizika, i da obezbijedi metodologiju koja pomaže izvršiocima da 

blagovremeno i sistematski upravljaju rizikom.

1.3. Tržišni rizik

Svrha sistema upravljanja tržišnim rizikom u banci je da se minimizira rizik koji proizilazi iz:

-

pozicija u knjizi trgovanja;

-

deviznih transakcija;

-

poravnanja i druge ugovorne strane.

Jedno   od   glavnih   načela   upravljanja   tržišnim   rizikom   je   razdvajanje   preuzimanja   rizika   od 

praćenja rizika i funkcija kontrole, uključujući uvođenje adekvatnih internih kontrola i njihovo 

kontinuirano unapređivanje.

5