Osiguranje Maturski rad

Uvod

Život   čovjeka,njegovo   zdravlje   i   imovina   kojom   raspolaže,sredstva   kojima
rukuje u stvaranju materijalnog bogastva,stvorena dobra ljudskog rada,kao i
sama tehnika,ugroženi su štetnim događajima bilo da su ti događaji posledica
prirodnih   pojava   ili   primjene   same   tehnike   i   tehnologije   u   proizvodnji
materijalnih dobara.Najčešće prirodne pojave koje ugrožavaju život i zdravlje
ljudi,odnosno njihovu imovinu,jesu požari,zemljotresi,oluje,grad i sl.Primjenom
tehnike i tehnologije ljudi stvaraju ogromna bogastva.Međutim,sama primjena
sadrži u sebi velike opasnosti za život,zdravlje i imovinu ljudi.Na primjer,razvoj
drumskog saobraćaja donio je ljudima velike blagodeti,ali je sa povećanjem
broja   automobila   povećan   i   broj   udesa   na   drumovima,odnosno   povećana
mogućnost za nastajanje štetnih događaja za život i imovinu ljudi.
Imajući u vidu prirodu i karakter štetnih događaja,kao i njihove posledice za
pojedinca i društvo,u interesu je ljudi da se organizovano štite od negativnih
posledica   štetnih   događaja   izazvanih   prirodnim   pojavama   ili   primjenom
tehnike   i   tehnologije,odnosno   da   ih   svedu   na   najmanju   mjeru.Odbrana   od
štetnih događaja zahtjeva kolektivnu akciju ljudi,koja se tako danas i odvija.
Da bi se efikasno branilo od posledica štetnih događaja bilo koje vrste,društvo
je stalno razvijalo i odbrambeni maehanizam.
Tako   su   se   pojavile   specijalizovane   institucije   sa   zadatkom   da   prikupljaju
određena sredstva koja su se,po pravilu,kretala u visini očekivanih šteta,iz
kojih su isplaćivane određene naknade pravnim i fizičkim licima kod kojih je
nastupio   štetni   događaj.Ovakav   sistem   kolektivnih   odbrana   odgovara
ljudima,jer se posledice štetnih događaja raspoređuju na veći broj a izdaci su
manji   u   odnosu   na   sigurnost   koja   im   se   obezbjeđuje   nadoknadom   štete
ukoliko do nje dođe.
Da bi zaštitila društvenu imovinu i pojedinca od pojedinih štetnih događaja i
njihovih posledica,država često zakonima propisuje obavezu osiguranja.
U   predviđanju   mogućnosti   i   vjerovatnoće   za   nastupanje   štetnih
događaja,njegovog   inteziteta   i   veličine,kao   i   drugih   važnih   elemenata   u
osiguranju,koriste se metode zasnovane na matematici i statistici.

Tema ovog maturskog rada je upravo osiguranje.

Osiguranje Maturski rad

1.Pojam i nastanak osiguranja

Po   svom   etimološkom   značenju   riječ   osiguranje   se   odnosi   na   sigurnost,
povjerenje u nešto,obezbjeđenje i izražava svrhu osiguranja,koja se,uopšteno
rečeno,sastoji u pružanju neke sigurnosti.
Prirodne   sile,koje   pružaju   neograničene   mogućnosti   za   razvoj   društvene
zajednice,kao i napredak svakog pojedinca u njoj,ujedno su i činilac koji može
svojom   snagom   uništiti   decenijske   napore   ljudi.Nesrećni   slučajevi
su,takođe ,stalni pratioci čovjeka.Ljudsko društvo je već na samim počecima
svog postojanja uvidjelo neophodnost zaštite svojih članova,kao i ekonomskih
vrijednosti koje je mukotrpno stvaralo.Osiguranje kao izraz ovih težnji društva
predstavlja udruživanje svih onih koji su izloženi istoj opasnosti.
Osnovno načelo na kojem počiva osiguranje je

uzajamnost i solidarnost

Naime,pojedinac nije u stanju da sopstvenim sredstvima obezbjedi zaštitu od
mnogobrojnih opasnosti koje mu prijete.Te opasnosti,odnosno rizik,ostvaruju
se samo kod nekih pojedinaca i na nekoj imovini,i to ne istom jačinom i u isto
vrijeme.Nasuprot   mnoštvu   ugroženih   lica   i   imovine,stoji   samo   mali   broj
stvarno   pogođenih   ostvarenjem   rizika,odnosno   nastupanjem   osiguranog
slučaja.Iz   tih   razloga   je   i   nastala   ideja   stvaranja   osiguranja   kao   zajednice
ugroženih,radi raspodjele šteta na sve učesnike u toj zajednici.Ta zajednica
ugroženih pojedinaca naziva se

zajednica rizika.

Osiguranjem   se   kroz   zajednicu   rizika,na   osnovu   doprinosa   svih   njenih
članova,pruža   ekonomska   zaštita   svima   njima.Posledice   se   otklanjaju   ili
ublažavaju   samo   kod   onih   lica   čija   je   imovina   uništena   ili   oštećena
ostvarenjem   rizika,odnosno   nastupanjem   osiguranog   slučaja.Time   se
prouzrokovana šteta raspodjeljuje na cijelu zajednicu rizika.

Objasnimo to na jednom hipotetičkom primjeru.

Od   100000   osiguranih   preduzeća,vrijednosti   1000000   dinara,na   osnovu
zakona vjerovatnoće i zakona velikih brojeva,požarom će biti uništeno 100
preduzeća.   Ukupna   šteta   iznosiće   100000000   din.Svako   preduzeće   će
solidarno   snositi   iznos   od   1000   dinara,koje   će   platiti   kao   premiju   (cijenu)
osiguranja.To   je   mnogo   manje   nego   da   uništena   preduzeća   moraju   da
podnesu cio iznos štete.
Ideja o organizovanju zaštite putem zajednice rizika, u kojoj će svi pojedinci,
ugroženi istom opasnošću,svojim doprinosima zaštititi pojedinca koga zadesi
nepogoda,javila se veoma rano.
Na prve oblike osiguranja nailazimo još u antičko doba,u staroj Grčkoj,Rimu i
Egiptu.
U to doba u Rimu su bile organizovane religiozne zajednice-

kolegije

,koje su

obuhvatale članove istog staleža,a čija je svrha bila pokrivanje pogrebnih
troškova iz doprinosa svih članova.
Čak u Hamurabijevom zakon iz 2250.god. prije nove ere,nailazimo na pitanje
osiguravajuće uzajamne pomoći.Prema ovom zakonu,učesnici u trgovačkom
karavanu,su međusobno raspoređivali štetu,koja bi za vrijeme putovanja
zadesilka nekog od njih.

Osiguranje Maturski rad

Opšti privredni razvoj i pojava katastrofalnih šteta uslovili su razvoj djelatnosti
osiguranja.
Požar u Londonu krajem XVII vijeka imao je katastrofalne posledice i uticao
na stvaranje krupnih zajednica rizika.Tako su nastala

požarna osiguranja

(požarne zajednice rizika)

Kod razvoja

modernog osiguranja

,značajno mjesto zauzima engleska

korporacija "Loyd",koja i danas važi za jednu od najvećih u oblasti pomorskog
osiguranja.
Velika osiguravajuća društva,od kojih neka i danas postoje, pojavila su se u
Njemačkoj, Engleskoj i Francuskoj i sve više su potiskivala sitne osiguravače.
U drugoj polovini XIX vijeka,uvidjevši ogroman značaj osiguranja na scenu
stupa država.Ona želi da iskoristi pogodnosti osiguranja za svoje interese.Za
nju je posebno značajno akumuliranje sredstava u rukama osiguravača na
duže vrijeme.
Osiguravajući kapital predstavlja novi izvor sredstava državnih fondova,koji je
od izuzetnog značaja za državne kredite.
Uključivši u djelokrug svojih zadataka osiguranje,država je razumjela njegov
socijalno-politički značaj.Tako dolazi i do prvih intervencija države u oblasti
osiguranja i stvaranja novih zakona kojima se regulišu odnosi u oblasti
pojedinih vrsta osiguranja.Država,dakle,nije dopustila stihijsko razvijanje ove
djelatnosti,već je putem sistemskih zakona usmjeravala pravce razvoja
osiguranja.

2.Značaj i uloga osiguranja

Osnovni cilj osiguranja jeste ekonomska zaštita imovine i lica od rizika koji im
prijete.Pored toga,osiguranje ima višestruku ulogu u savremenom životu,kao
što je:



zaštita osiguranika,



zaštita trećih lica,



značaj osiguranja za privredu zemlje,



osiguranje kao javna služba i



međunarodni značaj osiguranja.

Zaštita osiguranika

Pojedinac   se   može   obezbjediti   osiguranjem,počev   od   egzistencije   svojih
najbližih u slučaju smrti ili trajnog gubitka radne sposobnosti,pa do naknade
putnih troškova i boravka za vrijeme kiše na godišnjem odmoru.Čovjek može
osigurati svoju imovinu kao posledica požara, grada, poplave, krađe itd.
Takođe,savremeni   čovjek   je   prinuđen   da   se   kreće   u   saobraćaju,da   koristi
razne   tehničke   aparate   i   mašine   prilikom   obavljanja   svoje   profesionalne
djelatnosti   ili   u   stanu.Iz   svih   aktivnosti   može   nastati   šteta   prema   samom
čovjeku,prema trećim licima,njegovoj ili tuđoj imovini.

Osiguranje Maturski rad

Brojne mogućnosti osiguranja pogoduju da se čovjek ne mora ustručavati ovih
aktivnosti iz straha od odgovornosti.

Zaštita trećih lica

U   savremenom   svijetu   mnoga   lica,bez   svoje   krivice,mogu   pretrpljeti
štetu,odnosno ugrožena su rizicima nastalim kao posledica opšteg napretka
(u   javnom   saobraćaju,prilikom   vršenja   nekih   opasnih   aktivnosti   i   td.).U   tim
slučajevima postoji veliki interes zajednice da se nadoknadi prouzrokovana
šteta,pa   zato   i   država   interveniše,propisujući   obavezna   osiguranja   od
odgovornosti svih lica koja koriste opasna sredstva.

Osiguranje i privreda zemlje

Osiguravajuće   kompanije   raspolažu   velikim   kapitalom   koji   je   ustvari   dio
nacionalnog dohotka (štednje) namijenjen za nepredviđene slučajeve.
Stvaranje ovakvog fonda je ekonomska nužnost jednog društva.
Ogromna   masa   sredstava,koja   nastaje   putem   osiguranja,ne   samo   da
obezbjeđuje   brzu   nadoknadu   štete,   već   ima   i   akumulatosrku   funkciju   u
društvu.Naime,prikupljena sredstva mogu se deponovati kod banke i zajedno
sa bankarskim sredstvima služiti za kredite ili neposredno ulagati,tj.investirati.

Osiguranje kao javna služba

Osiguranje je djelatnost od posebnog društvenog značaja,pa zato prerasta
tretman privatnog posla i postaje javna služba.Posledica toga je društvena
intervencija i kontrola u oblasti osiguranja.

Međunarodni značaj osiguranja

Osiguranje ima međunarodni značaj koji se ogleda kroz međunarodne

ugovore osiguranja i reosiguranja

(npr.osiguranje radova u

inostranstvu ,osiguranje radnika u inostranstvu i dr.).

Na taj načina se posledice štetnih događaja nacionalne privrede prelivaju na
privrede drugih zemalja.

Osiguranje Maturski rad

jednog dijela,onda u tom slučaju ne bi bio ispunjen ovaj uslov za postojanje
rizika.
Pored uslova koji su istaknuti,potrebno je da se ispuni još jedan,a to je
mogućnost statističkog evidentiranja i praćenja svih elemenata vezanih za
rizik i osiguranje uopšte.

Premija

predstavlja novčani iznos koji osiguranik,odnosno ugovarač

osiguranja plaća osiguravaču na osnovu zaključenog ugovora o osiguranju i
predstavlja cijenu osiguranja.Pri ugovgaranju premije, odnosno u sklapanju
ugovora o osiguranju učestvuju dvije strane. Na jednoj strani je osiguranik ili
ugovarač osiguranja, a na drugoj osiguravač-osiguravajuća organizacija.
Premija osiguranja sastoji se iz dva dijela:

tehničke ili teorijske premije

,koja

služi za naknadu štete osiguraniku u slučaju osiguravanja imovine odnosno
za isplatu osiguranog iznosa u osiguranju lica i režijskog dodatka,iz kojeg se
pokrivaju   troškovi   poslovanja   i   drugi   izdaci   organizacije   koja   vrši   poslove
osiguranja.
Uobičajeno   je   da   se   tehnička,odnosno   teorijska   premija   naziva   i   neto
premijom   i   zajedno   sa   režijskim   dodatkom   čine   bruto   premiju.Visina   neto
premije   određuje   se   na   osnovu   proračuna   statističko-matematičkim
metodama koje se primjenjuje na određene statističke podatke.
Visina neto premije zavisi od sledećih činilaca:



vrste rizika,



sume osiguranja,



dužine trajanja osiguranja,



ukamaćenja plasiranih sredstava osiguranja.

Prva   tri   činioca   utiču   na   visinu   premije   u   upravnoj,   a   četvrti   u   obrnutoj
srazmjeri.U zavisnosti od vrste osiguranja,imovine ili lica,postoji znatna razlika
u vjerovatnoći da će nastupiti štetni događaj.Suma osiguranja utiče na visinu
premije tako što se sa povećanjem sume osiguranja povećava i premija kao
cijena osiguranja.
Vremenski period osiguranja takođe utiče na premiju.Ona se povećava sa
povećanjem   perioda   osiguranja.Ukamaćenje   sredstava   premije   koja   se
akumuliraju   u   osiguravajućim   organizacijama   donosi   svim   organizacijama
određene prihode,pa je prirodno da se prilikom određivanja premije uzmu i ovi
prihodi,odnosno da se za ovaj iznos umanji iznos premije.
Visina   drugog   dijela   premije-režijskog   dodatka,   zavisi   od   organizacije
institucije   koja   vrši   osiguranje   i   primjene   principa   ekonomije   u   njoj:
produktivnosti,ekonomičnosti i rentabilnosti.
Po   pravilu   ove   institucije   su   zainteresovane   da   smanje   svoje   troškove   iz
konkurentskih i drugih razloga.
Imajući u vidu činioce koji utiču na visinu osiguranja i polazeći od veličine
osigurane   sume   i   veličine   premije   koja   je   dozvoljena   za   pokriće
osiguranja ,izračunava se