KONTNI OKVIR ZA BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE
Skraćena radna verzija
1
KLASA 0 – GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI
Gotovina i gotovinski ekvivalenti:
000
– Tekući račun
001
– Gotovina u blagajni u dinarima
002
- Ostala novčana sredstva u dinarima
004
- Devizni računi kod drugih banaka
005
- Devizni računi kod inostranih banaka
006
- Gotovina u blagajni u stranoj valuti
007 - Ostala novčana sredstva u stranoj valuti
008
- Zlato i ostali plemeniti metali
Depoziti kod NBS:
010
- Obavezne rezerve kod Narodne banke Srbije
011
- Hartije od vrednosti kod Narodne banke Srbije
050
– Potraživanja od NBS za poslato zlato
KLASA 1 – KREDITI I PLASMANI BANKAMA
Krediti i plasmani bankama i drugim finansijskim organizacijama u dinarima:
100 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima dati povezanim bankama
101 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima drugim bankama
102
- Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima povezanim bankama
103
- Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima drugim bankama
110
– Potraživanja za kamatu u din od zavisnih povezanih banaka
111
– Potraživanja za kamatu u dinarima od drugih banaka (dospela kamata)
113
– Dospela naknada od povezanih banaka u din
114 - Dospela naknada od ostalih banaka u din
120
- Dugoročni krediti i plasmani u dinarima povezanim bankama
121 - Dugoročni krediti i plasmani u dinarima drugim bankama
130 - Ostali finansijski plasmani u dinarima povezanim bankama
131 - Ostali finansijski plasmani u dinarima drugim bankama (čekovi i menice)
1311
– Dati avansi za obavljanje menjačkih poslova u bankama u dinarima
132 - Ostali finansijski plasmani u dinarima kod Narodne banke Srbije
140 - Potraživanja iz internih odnosa po poslovima platnog prometa
Krediti i plasmani bankama i drugim finansijskim organizacijama u stranoj
valuti:
150 - Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama
151 - Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama
152 - Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama
153
- Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama
161 - Dospela kamata u stranoj valuti od drugih banaka
164 - Dospela naknada u stranoj valuti od ostalih banaka
170
- Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama
171 - Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama
KONTNI OKVIR ZA BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE
Skraćena radna verzija
2
KLASA 2 – KREDITI I PLASMANI KOMITENTIMA
Krediti i plasmani komitentima u dinarima:
201 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima preduzećima
202 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru
204 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima licima
205 - Opozivi krediti i plasmani u dinarima drugim komitentima
210 - Kratkoročni krediti u kojima učestvuje primarna emisija preduzećima
211
- Ostali kratkoročni krediti i plasmani u dinarima preduzećima (sva preduzeća uključujući i javna
preduzeća)
212
- Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru (državi, budžetu i ostalim fondovima,
lokalnoj samoupravi)
213
- Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima stanovništvu
214 - Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima stranim licima
215
- Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima drugim komitentima (iz oblasti zdravstva, iz oblasti
obrazovanja, drugim sl. komitentima)
216
– Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti preduzećima
221
- Dospela kamata u dinarima od preduzeća (ili Potraživanja za kamatu u din od preduzeća)
222 - Dospela kamata u dinarima od javnog sektora
223
- Potraživanja za kamatu u din od stanovništva
224 - Dospela kamata u dinarima od stranih lica
225 - Dospela kamata u dinarima od drugih komitenata
227
- Dospela naknada u dinarima od preduzeća (ili Potraživanja za naknadu u din od preduzeća)
228 - Dospela naknada u dinarima od javnog sektora
229
- Dospela naknada u dinarima od ostalih komitenata
231
- Dugoročni krediti i plasmani u dinarima preduzećima
232
- Dugoročni krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru
233
- Dugoročni krediti i plasmani u dinarima stanovništvu
234 - Dugoročni krediti i plasmani u dinarima stranim licima
235
- Dugoročni krediti i plasmani u dinarima drugim komitentina (iz oblasti
zdravstva, obrazovanka, drugim komitentima)
Krediti i plasmani komitentima u stranoj valuti:
261
- Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti preduzećima
262 - Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti javnom sektoru
264 - Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti stranim licima
265 - Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim komitentima
271
- Dospela kamata u stranoj valuti od preduzeća
272 - Dospela kamata u stranoj valuti od javnog sektora
274 - Dospela kamata u stranoj valuti od stranih lica
275 - Dospela kamata u stranoj valuti od ostalih komitenata
278 - Dospela naknada u stranoj valuti od javnog sektora
279 - Dospela naknada u stranoj valuti od ostalih komitenata
281 - Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti preduzećima
282 - Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti javnom sektoru
284 - Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti stranim licima
