ZAKON
O DOBROVOLJNIM PENZIJSKIM FONDOVIMA I
PENZIJSKIM PLANOVIMA
("Sl. glasnik RS", br. 85/2005)
I OSNOVNE ODREDBE
Predmet uređivanja
Član 1
Ovim zakonom uređuje se:
1) organizovanje i upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima;
2) osnivanje, delatnost i poslovanje društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim
fondovima;
3) poslovi i dužnosti kastodi banke, u smislu ovog zakona;
4) nadležnost Narodne banke Srbije u vršenju nadzora nad obavljanjem delatnosti
društava za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima;
5) druga pitanja od značaja za funkcionisanje dobrovoljnih penzijskih fondova.
Načela dobrovoljnih penzijskih fondova
Član 2
Načela na kojima se zasnivaju dobrovoljni penzijski fondovi su:
1) dobrovoljnost članstva;
2) raspodela rizika ulaganja;
3) ravnopravnost članova;
4) javnost rada;
5) akumulacija sredstava.
Značenje pojedinih pojmova
Član 3
Pojedini pojmovi, u smislu ovog zakona, imaju sledeća značenja:
1)
društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom
– privredno društvo koje
organizuje i upravlja dobrovoljnim penzijskim fondovima, u skladu sa zakonom (u
daljem tekstu: društvo za upravljanje);
2)
dobrovoljni penzijski fond
– institucija kolektivnog investiranja u okviru koje se
prikuplja i ulaže penzijski doprinos u različite vrste imovine sa ciljem ostvarenja
prihoda i smanjenja rizika ulaganja;
3)
kastodi banka
– banka koja vodi račun fonda i obavlja druge kastodi usluge za
račun dobrovoljnog penzijskog fonda, a u pogledu sredstava dobrovoljnog penzijskog
fonda postupa samo po nalozima društva za upravljanje koji su u skladu sa zakonom
i prospektom fonda;
4)
član dobrovoljnog penzijskog fonda
– domaće i strano fizičko lice koje,
neposredno ili preko organizatora penzijskog plana, pristupa dobrovoljnom
penzijskom fondu;
5)
investiciona jedinica
– srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini
dobrovoljnog penzijskog fonda;
6)
poslodavac
– poslodavac u smislu zakona kojima se uređuju radni odnosi;
7)
obveznik uplate
– domaće i strano pravno i fizičko lice koje za račun člana
dobrovoljnog penzijskog fonda vrši plaćanje penzijskog doprinosa, a koje može biti
poslodavac, treće lice ili član fonda, u skladu sa odredbama ovog zakona;
8)
penzijski doprinos
– novčana sredstva koja u dobrovoljni penzijski fond uplaćuje
obveznik uplate;
9)
programirana isplata
– isplata akumuliranih novčanih sredstava sa računa člana
dobrovoljnog penzijskog fonda u skladu sa posebnim ugovorom;
10)
penzijski plan
– ugovor u korist trećih lica, koji je sastavni deo dobrovoljnog
penzijskog fonda, zaključen između poslodavca, udruženja poslodavaca,
profesionalnog udruženja ili sindikata (u daljem tekstu: organizator) i društva za
upravljanje, a na osnovu koga se organizator obavezuje da uplaćuje penzijski
doprinos u korist svojih zaposlenih, odnosno članova, a društvo za upravljanje ulaže
prikupljena sredstva;
11)
kvalifikovano učešće
– poseduje lice koje je posredno ili neposredno imalac
akcija, odnosno drugih prava na osnovu kojih stiče više od 10% učešća u kapitalu ili
glasačkih prava drugog lica;
12)
povezana lica
– pravna lica koja su međusobno povezana upravljanjem,
kapitalom ili na drugi način, radi postizanja zajedničkih poslovnih ciljeva, tako da
poslovanje ili rezultati poslovanja jednog lica mogu bitno uticati na poslovanje,
odnosno rezultate poslovanja drugog lica. Povezanim licima, u smislu ovog zakona,
smatraju se i lica koja su međusobno povezana:
- kao članovi porodice,
- tako da jedno lice, odnosno lica koja se smatraju povezanim licima, u skladu sa
ovim članom, zajedno, posredno ili neposredno, učestvuju u drugom licu,
Društvo za upravljanje obavlja delatnost organizovanja i upravljanja dobrovoljnim
penzijskim fondovima.
Društvo za upravljanje može organizovati i upravljati sa više dobrovoljnih penzijskih
fondova.
Društvo za upravljanje upravlja dobrovoljnim penzijskim fondom, donosi investicione
odluke, vrši programirane isplate, obavlja administrativne i marketinške poslove i
aktivnosti i druge poslove, u skladu sa ovim zakonom.
Društvo za upravljanje može poveriti obavljanje administrativnih i marketinških
poslova i aktivnosti drugim licima, pri čemu se odgovornost društva za upravljanje ne
isključuje.
Društvo za upravljanje može obavljati isključivo delatnost iz stava 1. ovog člana.
Upotreba poslovnog imena
Član 6
U poslovnom imenu društva za upravljanje moraju biti sadržane reči "društvo za
upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom".
Pravno lice koje nije dobilo dozvolu za rad društva za upravljanje ne može koristiti u
pravnom prometu naziv "društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom" ili
drugi sličan naziv.
Visina osnovnog kapitala
Član 7
Novčani deo osnovnog kapitala društva za upravljanje, prilikom osnivanja, iznosi
najmanje 1.000.000 (jedan milion) evra u dinarskoj protivvrednosti, po srednjem
kursu Narodne banke Srbije na dan uplate.
Novčani deo osnovnog kapitala uplaćuje se na privremeni račun kod banke u celosti
pre upisa društva za upravljanje u registar privrednih subjekata.
Novčani deo osnovnog kapitala društva za upravljanje ne može da potiče iz zajmova
ili kredita, niti sme biti opterećen na bilo koji način.
Društvo za upravljanje dužno je da u svom poslovanju obezbedi da kapital društva
uvek bude u visini koja nije manja od dinarske protivvrednosti 1.000.000 (jedan
milion) evra.
Narodna banka Srbije bliže propisuje strukturu i način izračunavanja kapitala iz stava
4. ovog člana.
Organizaciona i tehnička osposobljenost
Član 8
Društvo za upravljanje je dužno da angažuje najmanje jednog portfolio menadžera i
ovlašćenog internog revizora zaposlene na neodređeno vreme.
Društvo za upravljanje je dužno da ispuni minimalne uslove organizacione i tehničke
osposobljenosti, koje propisuje Narodna banka Srbije.
Na izdavanje i oduzimanje dozvole za obavljanje poslova portfolio menadžera
shodno se primenjuju odredbe zakona kojim se uređuje tržište hartija od vrednosti.
Osnivanje društva za upravljanje
Član 9
Lice koje namerava da osnuje društvo za upravljanje dužno je da podnese Narodnoj
banci Srbije zahtev za izdavanje dozvole za rad društva za upravljanje (u daljem
tekstu: dozvola za rad).
Lice iz stava 1. ovog člana istovremeno podnosi i zahtev za izdavanje dozvole za
organizovanje i upravljanje fondom (u daljem tekstu: dozvola za upravljanje fondom).
Zahtev za izdavanje dozvole za rad i dozvole za upravljanje fondom
Član 10
Uz zahtev za izdavanje dozvole za rad osnivači društva za upravljanje podnose:
1) osnivački akt;
2) dokaz da je na privremeni račun kod banke uplaćen novčani deo osnovnog
kapitala, sa izjavom o poreklu finansijskih sredstava, u skladu sa članom 7. stav 3.
ovog zakona;
3) spisak akcionara po prezimenu, imenu i adresi, odnosno poslovno ime i sedište,
sa ukupnim nominalnim iznosom akcija i procentom učešća u osnovnom kapitalu
akcionarskog društva za upravljanje;
4) za akcionare – pravna lica koji poseduju kvalifikovano učešće:
(1) rešenje o upisu u registar, odnosno overeni prevod izvoda iz registra za
strana pravna lica i za njihove vlasnike, do nivoa fizičkih lica, odnosno
tržišno prepoznatljivih pravnih lica,
(2) prepis akcionara iz knjige akcionara, odnosno dokaz iz drugog
odgovarajućeg javnog registra, ako je akcionar akcionarsko društvo za
upravljanje,
(3) finansijski izveštaji, sa mišljenjem ovlašćenog revizora za poslednje tri
godine,
(4) dokaz nadležnog organa uprave o izmirenju poreza, ne stariji od šest
meseci;
5) za akcionare – fizička lica koji poseduju kvalifikovano učešće:
1) je poreklo osnovnog kapitala jasno i nesumnjivo;
2) se na osnovu dobijenih informacija može zaključiti da osnivači društva za
upravljanje i sva povezana lica imaju dobru poslovnu reputaciju i da im je finansijski
položaj takav da se može pretpostaviti da neće imati negativan uticaj na poslovanje
društva za upravljanje;
3) struktura povezanih lica nije takva da onemogućava efikasno vršenje nadzora nad
poslovanjem;
4) predloženo poslovno ime društva za upravljanje ne navodi na pogrešno mišljenje
buduće članove fonda i druga lica u pravnom prometu.
Narodna banka Srbije izdaje dozvolu za upravljanje fondom kada utvrdi valjanost
zahteva iz člana 10. stav 2. ovog zakona i kada uzimajući u obzir predložene ciljeve,
veličinu i druge bitne karakteristike fonda, proceni da:
1) visina osnovnog kapitala društva za upravljanje omogućava održivo upravljanje
fondom;
2) portfolio menadžeri koji će upravljati fondom poseduju dozvolu izdatu u skladu sa
zakonom kojim se uređuje tržište hartija od vrednosti;
3) će na adekvatan način biti zaštićeni interesi članova fonda.
Narodna banka Srbije istovremeno donosi rešenje o izdavanju dozvole za rad i
rešenje o izdavanju dozvole za upravljanje fondom u roku od 45 dana od dana
prijema zahteva, odnosno od dana naknadno primljene dokumentacije i informacija u
smislu člana 11. stav 1. ovog zakona.
Dozvola za upravljanje fondom ne može se izdati bez pozitivno rešenog zahteva za
izdavanje dozvole za rad društva za upravljanje.
Ukoliko namerava da organizuje još neki dobrovoljni penzijski fond, društvo za
upravljanje podnosi samo zahtev za izdavanje dozvole za upravljanje fondom.
Negativno rešenje
Član 13
Ako Narodna banka Srbije odbije zahtev za izdavanje dozvole za rad, donosi rešenje
u kojem mora navesti razloge odbijanja zahteva.
Rešenje iz stava 1. ovog člana je konačno.
Protiv rešenja Narodne banke Srbije može se pokrenuti upravni spor.
Saglasnost za sticanje kvalifikovanog učešća
Član 14
