UNIVERZITET SINGIDUNUM, BEOGRAD
FAKULTET ZA FINANSIJSKI MENADŽMENT
I OSIGURANJE
prof dr Miroljub Hadži
BANKARSTVO
B e o g r a d 2007.
2
S A D R Ž A J
OPŠTI DEO
7
1. UVOD U BANKARSTVO
8
1.1.
Istorijat banke i bankarskih poslova
8
1.2.
Predmet nauke o bankarstvu
10
1.3.
Bankarski poslovi i organizacija banke
12
1.4.
Banka kao nov ano preduze e
14
1.5. Finansijski sistem i institucije
15
1.6. Klasisfikacija banaka
18
1.7.
Bankarstvo u savremenoj privredi
21
1.8.
Istorijat i struktura doma eg bankarstva
24
PRVI DEO – MAKROASPEKT
28
2.SAVREMENE TENDENCIJE U BANKARSTVU
29
2.1.Transformacija bankarskog sistema
29
2.2.Savremene tendencije u bankarskom menadžmentu
34
2.3 Globalizacija i medjunarodno bankarstvo
38
2.4. Transnacionalna banka
44
2.5. Deregulacija bankarskog poslovanja
47
2.6. Medjunarodna standardizacija
49
2.6. Elektronsko bankarstvo
53
3. KOMPARATIVNI BANKARSKI SISTEMI
53
3.1.Modeli savremenog organizovanja banaka
53
3.2.Praksa i komparacija bankarskih sistema
56
3.3.Bankarstvo razvijenih zemalja
58
3.4. Bankarstvo zemalja u tranziciji
63
3.5.Islamsko bankarstvo
66
4. TRANZICIJA BANKARSKOG SEKTORA SRBIJE
69
4.1. Iskustva zemalja u tranziciji
69
4.2. Dijagnoza stanja i pristup tranziciji
72
4.3. Mere za konsolidaciju bankarskog sistema
74
4.4. Re -privatizacija banaka
78
4.5. Rezultati tranzicije i dalji koraci
80
5. MEDJUNARODNE BANKE i FINANSIJSKE INSTITUCIJE
88
5.1.Medjunarodni monetarni fond - MMF
88
5.2. Svetska banka – SB
92
5.3.Evropska monetarna unija i organizacija Evropske centralne banke – ECB
93
5.4. Evropska investiciona banka - EIB
98
5.5.Evropska banka za obnovu i razvoj - EBRD
101
6. CENTRALNA BANKA
104
6.1.Karakter i uloga centralne banke
104
6.2.Osnovne funkcije centralne banke
105
6.3.Organizacija centralne banke
107
6.4.Centralne banke razvijenih zemalja
109
6.5.Centralne banke zemalja u tranziciji
110
6.6.Koncept, status i delokrug Narodne banke Srbije
111
6.7.Organi i organizacija Narodne banke Srbije
113
6.8.Monetarna fukcija i intervencija Narodne banke
116
6.9.Vrste poslova Narodne banke
119
6.10.Kontrola Narodne banke
120
4
13.5. Procedure u postupku kreditiranja
229
13.6. Organizacija kreditnih poslova
234
13.7. Pojam, poreklo i opravdanost kamate
235
13.8. Faktori i vrste kamatnih stopa
237
13.9. Funkcije kamate i njen uticaj na privrednu aktivnost
238
13.10.Politika kamatnih stopa banke
240
14.SAVREMENI BANKARSKI POSLOVI – PROIZVODI
244
14.1. Plasmani u hartije od vrednosti
244
14.2. Poslovi forfetinga
249
14.3. Poslovi faktoringa
250
14.4. Poslovi lizinga
251
14.5. Poslovi akceptiranja i avaliranja
253
14.6. Konsalting poslovi
253
14.7. Franšizing poslovi
254
14.8. Hedžing i inovativni bankarski poslovi
255
15. SREDSTVA OBEZBEDJENJA
260
15.1. Bankarske garancije
260
15.2. Jemstvo
268
15.3. Stvarno pravna obezbedjenja
270
15.4.Zaloga
271
15.5.Hipoteka
276
PETI DEO – MEDJUNARODNI BANKARSKI POSLOVI
277
16. DEVIZNO POSLOVANJE
278
16.1. Teku e devizno poslovanje
278
16.2. Kapitalni poslovi i poslovi sa HOV
281
16.3. Pla anje, naplate i prenos
282
16.4. Kurs dinara, valutna klauzula
283
16.5. Fizi ki prenos sredstava pla anja i spre avanj pranja novca
284
16.6. Obaveštavanje i kontrola deviznog poslovanja
285
16.7. Obavljanje menja kih poslova
286
17. PLATNI PROMET SA INOSTRANSTVOM
291
17.1. Elektronsko pla anje – SWIFT
291
17.2. Medjunarodni dokumentarni akreditiv
294
17.3. Medjunarodni dokumentarni inkaso
297
17.4. Instrumenti bezgotovinskog pla anja
299
17.5. Transportne klauzule
301
18. KAPITALNE TRANSAKCIJE SA INOSTRATSVOM
303
18.1. reditni poslovi sa inostranstvom
303
18.2. Subjekti kreditnih poslova
304
18.3. Registrovanje i otplate kredita
305
18.4. Izra unavanje kamate i diskonta
306
18.5. Strana ulaganja
307
18.6.Obavljanje privrednih delatnosti u inostranstvu
310
ŠESTI DEO - UPRAVLJANJE POSLOVANJEM I KAPITALOM BANKE
312
19. PRINCIPI BANKARSKOG POSLOVANJA
313
19.1. Principi bankarskog poslovanja i upravljanje finansijskim potencijalom
313
19.2. Princip likvidnosti
314
19.3 Princip poslovnosti i efikasnosti
316
19.4.Princip sigurnosti
318
19.5. Pirncip rentabilnosti
318
19.6. Princip solventnosti
319
19.7. Princip ažurnosti
320
20. UPRAVLJANJE RIZICIMA
322
5
20.1. Pojam rizika
322
20.2. Vrste rizika
324
20.3. Upravljanje rizicima
328
20.4. Operacionalizacija upravljanja rizicima
330
21. ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA
334
21.1. Pristup merenju prinosa banke
334
21.2. Klju ni pokazatelji prinosa
334
21.3. Opcioni odnos izmedju prinosa i rizika
338
21.4. Unutrašnja kontrola i uskladjenost poslovanja
339
21.5. Unutrašnja i spoljna revizija
340
22. UPRAVLJANJE KAPITALOM BANKE
343
22.1. Merenje veli ine kapitala
343
22.2. Regulatorni pristup potrebi za kapitalom
345
22.3. Planiranje kapitala u bankama
347
22.3.1. Interno pove anje kapitala
350
22.3.2. Eksterno pove anje kapitala
352
LITERATURA
355
Spisak koriš enih skra enica
358
7
16.1.2. Struktura prometa medjubankarskog deviznog tržišta
280
16.4.1. Devizni kurs
282
17.2.1. Izvoz, uvoz i saldo teku eg bilansa
294
18.1.1. Društveni proizvod i spoljni dug
303
18.5.1. Strane direktne investicije
306
19.2.1. Likvidnost banaka
316
SADRŽAJ SLIKA
1.1.1.Novac rimskog imperatora Gordijana iskovan u Viminaciumu (Kostolac)
9
1.1.2.Novac srpskog cara Stefana Dušana iskovan 1346. godine
9
1.3.1.Usluge koje pruža savremena banka
12
1.7.1. Nebankarski konkurenti savremene banke
22
1.8.1.Zgrada Narodne banke Srbije
25
2.1.1.Model finansijske holding kompanije
30
2.1.2.Model supsidijarne banke
30
2.2.1.Bankarski sistem, kompjuterske mreže i Web bankarstvo
33
2.3.1. Vrste medjunarodnih bankarskih organizacija i institucija
38
3.3.1.Zgrada FED
60
3.3.2.Centralna banka Engleske
62
3.5.1.Muhamed Junus,– tvorac „banke za siromašne“
69
5.1.1.Sedište MMF u Vašingtonu
87
5.3.1.1.Podru je EMU
94
5.3.2.1.Sedište ECB u Franfurtu
97
5.3.4.1.Zemlje lanice EBRD
101
6.6.1.Zgrada NBS u Beogradu
110
6.7.1.Organi NBS
112
6.7.2.Organizaciona šema NBS
114
8.2.1. Primer upravlja ke strukture banke
142
8.3.1. Primer funkcionalne organizacije banke
150
8.4.1. Primer organizacije banke u teritorijalnom smislu
153
12.5.1. Nalog za uplatu
212
12.5.2. Nalog za isplatu
214
12.5.3. Nalog za prenos
215
12.5.4. Nalog za naplatu
216
17.1.1 Šema kretanja robe i pla anja u medjunarodnom prometu
290
