’’Akademija za poslovnu ekonomiju’’
Čačak
SEMINARSKI RAD
Predmet: Bankarstvo
Tema:
Upravljanje rizicima u bankarstvu
Predmetni profesor Student
Doc.dr Eldin Dobradžić Ana Vučićević
079/15
Čačak, 2015.
SADRŽAJ
1. UVOD.......................................................................................................3
2. POJAM RIZIKA U BANKAMA...........................................................4
3. VRSTE RIZIKA......................................................................................5
3.1 kreditni rizik...................................................................................5
3.2 kamatni rizik...................................................................................6
3.3 rizik likvidnosti...............................................................................7
3.4 devizni rizik.....................................................................................8
3.5 dopunska podela rizika..................................................................9
4. UPRAVLJANJE RIZICIMA.................................................................10
5. OPERACIONALIZACIJA UPRAVLJANJA RIZICIMA.................12
6. ZAKLJUČAK.........................................................................................15
7. LITERATURA........................................................................................16
2
2. POJAM RIZIKA U BANKAMA
U uslovima globalnog poslovanja bankarstva prisutni su brojni rizici koji dovode u
pitanje pojedinačne bankarske poslove, naplatu ili u krajnjem slučaju promenu koja utiče
na povećanje neizvesnosti ishoda transakcija samim tim u celini povećavaju neizvesnost
ostvarivanja prihoda banke. Sa razvojem investicionog bankarstva i sa procesom
globalizacije finansijskog sistema, tj. globalnim poslavanjem banaka, došlo je i dodatnog
uvećanja rizika sa kojim se banke suočavaju u svom poslovanju. Svetska ekonomska
kriza koja je eksalirala tokom 2008. godine samopotvrđuje ovu tezu.
Rizik može biti materijalni i nematerijalni. Materijalni rizik je takav rizik koji seogleda
u mogućnosti gubitka na transakciji, klijentu ili poslu. Nematerijalni rizik predstavlja
mogućnost,sa neizvesnom verovatnoćom,da može doći do narušavanja ugleda banke, koji
je esencija poverenja u pojedinačnu banku i čije narušavanje možeb ugroziti njeno
celuokupno poslovanje. Zarizik poslovanja u bankamaje karakteristično, s obzirom na
prirodu banke, da se rizik iskazuje u novčanom izrazu bez obzira o kojoj je vrsti rizika
reč.
U literaturi postoje različite
definicije
rizika
kojima su izložene banke u svom
poslovanju. U definicije se ubrajaju sledeće
4
:
Verovatnoća gubitka ili izloženost gubitku,
Mogućnost ili šansa za nastanak gubitka,
Opasnipoduhvat iliuslovi koji povećavaju verovatnoću učestalosti iliozbiljnosti od
gubitka,
Imovina ili osoba izložena gubitku,
Gubitak potencijalnog iznosa novca,
Odstupanje od stvarnih gubitaka,
Mogućnost dastvarni gubici odstupaju od očekivanih,
Neizvesnost u odnosu na gubitak.
Smatra se da je sledećih
pet faktora
od presudnog uticaja na rizik poslovanja banaka u
savremenim uslovima:
1.
T- rizik tehnologije
-sa razvojem informatike došlo je do masovne
upotrebe elektronike u bankama u hardverskom i softverskom smislu, od
obrade informacija do obrade zahteva klijenata i njihovih računa. Rizik
tehnologije se sastoji u problemima vezanim za tehnologiju, a uključuje
negativne posledice banaka na zaradu, profit i kapital u vezi uvođenja
savremenih informatičkih tehnologija;
2.
R- rizik promene propisa
- predstavlja rizik koji nastaje izmenom zakona
i drugih propisa, koji mogu delovati direktno negativno na sposobnost
banke da zarađuje ili indirektno na njenu sposobnost da se prilagodi
izmeni propisa;
4
Risk Managment Glossary- Risk and Insurance Management Society, New York, 1985, p.66
4
3.
I- rizik kamatne stope
- rizik koji se javlja usled promene kamatnih stopa,
koje su u savremenim uslovima visokog stepena konkurencije na
finasijskom tržištu date za poslovne banke,jer na njih banke pojedinačno
nemaju pretežnog uticaja, već setržišnoformiraju;
4.
C- rizik korisnika
- rizik koji je vezan za mogućnost da klijent banke bude
preuzet od konkurentskih banaka. Tu su u najvećem riziku najveći klijenti
banke oko kojih se između banaka ne retko vodi pravi tržišni rat,od čijih
depozita i plasmana banaka najviše i zavisi;
5.
K- rizik adekvatnosti kapitala- rizik solventnosti
- ukoliko se pokaže
realnim da su materijalozovali napred navedeni rizici, to može dovesti do
rizika da je ugrožena solventnost, odnosno adekvatnost kapitala poslovne
banke. Samim tim banka ulazi u zonu neuskađenosti sa (međunarodnim)
standardima bankarskog poslovanja koji su inkorporirani u nacionalno
zakonodavstvo.
3. VRSTE RIZIKA
. Različite su mogućnosti podele rizika u poslovanju banaka. Pri tome, podela i
grupisanje rizika ni malo nije jednostavan posao, s obzirom na veliku brojnost izvora
rizika. Međutim, imajući u vidu činjenicu da je sa aspekta banke bitno da se rizik uvek
vezuje za funkcionalno poslovanje banke, onda je uobičajeno da se u posmatranju
bankarskih rizika uvek polazi od tzv. funkcionalnog pristupa, odnosno vezivanja rizika za
pojedine globalne aktivnosti banke. Ovakav pristup omogućava grubu podelu bankarskih
rizika koja dozvoljava i različite podpodele i kombinacije u zavisnosti od predmeta i
svrhe istraživanja.
Uobičajeno se u literaturi navode sledeće vrste rizika banke kao najznačajniji rizici:
1. kreditni rizik,
2. kamatni rizik,
3. rizik likvidnosti i
4.
devizni,odnosno valutni rizik
.
o
3.1 Kreditni rizik
–
može se definisati kao rizik da otplata odobrenog
kredita
i pripadajuće kamate bude dovedena u pitanje
5
. Među svim
vrstama rizika kreditini rizik je
najvažniji
, jer kreditni posao predstavlja
za svaku poslovnu banku osnovni aktivni bankarski posao. Kada je reč o
riziku nemogućnosti naplate kredita i pripadajuće kamate može biti reč o
riziku da celokupan iznos potraživanja bude doveden u pitanje u
određenom trenutku ili samo njegov udeo. Ukoliko se to desi u većem
broju slučajeva, odnosno kod više klijenata tada banka dolazi u opasnu
zonu moguće nesolventnosti. Kod zemalja sa razvijenim finansijskim
5
Đukić Đ., Bjelica V., Ristić Ž.-Bankarstvo, Ekonomskifakultet,Beograd, 2003., str.186,7.
5
