ВИСОКА ШКОЛА СТРУКОВНИХ СТУДИЈА ЗА
КРИМИНАЛИСТИКУ И БЕЗБЕДНОСТ НИШ
ЗАВРШНИ РАД
ПРАЊЕ НОВЦА
Ментор: Студент:
Ниш,2022.
УВОД
Прање новца представља још увек релативно ново и конзервативно питање.
Појампрање новца настао је у време прохибиције у Сједињеним Америчким Државама
и то у трећој деценији прошлог века. У то време криминалци су новац зарађивали од
илегалне производње и кријумчарења алкохолних пића. Наиме, они су ове активности
приказивали као зараду која је остварена у ланцу перионица аутомобила или
перионица рубља, које су се налазиле у њиховом власништву. Разлог за то је потреба
да се новац који је добијен на нелегалан начин легализује (Станковић, 2014).
Одговор на питање шта је прање новца?, углавном се своди на објашњавања која
се односе навешто усмерене процесе прикривања његовог незаконитог порекла, и на
скретање пажње са стечене имовине чија је набавка или изградња финансирана таквим
новцем или је купљена у затеченом стању. Основна карактеристика овог феномена је
да имовинска корист (ма у којој форми била) није стечена на легалан начин, дакле, да
се до ње дошло вршењем различитих кривичнихдела од стране најсуровијих
припадника организованог криминала који делују у организацијама, синдикатима,
групама или као појединци.
Прање новца, је занимљива тема управо ради стицања нових приступа у
решавању проблема које проузрокује легалним институцијама и привредно
политичким субјектима чији је циљ стварање иметка на легалан, поштен начин.
Преовладавају мишљења да је права и једина концепција у супростављању криминалу
овог типа предузимање акција међународног карактера и примена нових мера
међународног, а нарочито кривичног права.
Структура овог рада састоји се из три поглавља. Након уводних разматрања, у
првом поглављу дат је теоријски осврт на прање новца, и то кроз историју, појам и
карактеристике, фазе и технике, као и последице прања новца. У другом поглављу
анализирано је прање новца у светским и европским држжавама са фокусом на
Републику Србију. У трећем поглављу приказан је однос прања новца и тероризма. На
самом крају рада дата су закључна разматрања и преглед коришћене литературе.
4 |
С т р а н а
1.
ТЕОРИЈСКИ ОСВРТ НА ПРАЊЕ НОВЦА
Прање новца представља једну од најраспрострањенијих криминалних
делатности на глобалном нивоу. Особеност овог кривичног дела састоји се у
различитим облицима испољавања, софистицираности, транснационалном карактеру и
уској повезаности са организованим криминалитетом. Такође, ово кривично дело
производи низ негативних последица за државу и њено становништво које се
одражавају на социјалне, политичке и економске токове. Прање новца представља
глобални проблем чијем су се решавању посветиле различите организације на
наднационалном нивоу (Драгојловић, 2015). Техничка достигнућа и процес
глобализације и интернационализације финансијско-тржишног система довели су до
ширења и интернационализације прања новца.
Дакле, на глобалном нивоу, прање новца је једно од најраспрострањенијих
кривичних дела чији је читав процес усмерен ка претварању нелегално стеченог новца
кроз разне противправне активности у легалан профит и његово инкорпорирање у
легалне привредне токове. То је релативно нов феномен који са собом носи низ
негативних последица и ефеката на политичке и економске структуре, а које доводе до
дестабилизације финансијског система.
Прање новца као облик новчане деструкције представља изузетну претњу
угрожавања стабилности финансијског и банкарског система како на микро, тако и на
макро плану. Одређивање опште дефиниције овог негативног економског феномена је
изузетно значајно са становишта његовог спречавања. С тим у вези, прање новца
можемо окарактерисати као процес пребацивања илегално стечене имовине и
средстава у легалне финансијске токове. Прању новца погодују развој и иновације
информационих технологија, које убрзавају вршење трансакција, што је довело до
глобализације ове негативне појаве и омогућило њену међузависност и интеракцију са
другим облицима новчаних деструкција (Антонић,2012).
Прање“ новца се састоји у пласирању нелегално стеченог ночаног капитала који
се налази ван законског промета, у легалне финансијске токове, захваљујући чему се с
једне стране, омогућава његово коришћење, а с друге стране, тиме се отежава
доказивање криминалне активности из које је произишао „прљав“ новац (Шкулић,
2015:339).
5 |
С т р а н а
Термин „прање новца“ како то многи аутори апострофирају, води порекло од
енглеске речи „money laundering“, што значи легализација капитала стеченог
криминалном делатношћу, кроз низ разноврсних финансијских трансакција, ради
прикривања правог порекла новца и других облика капитала на тржишту
(Бјелајац,2013:309).
Постоје и мишљења да је израз потекао од машина за прање марке La-undroma,
али је у стварности такав израз први пут употребљен у новинарству. Након што се
такав израз појавио у новинарству, прихватила га је и наука, што је сасвим логична, јер
описује читав поступак у коме се илегални или прљав новац, стечен илегалним
активностима, помоћу низа трансакција пере и тако, на крају циклуса, постаје чист
новац, те се представља као новац стечен легалном активношћу привредних субјеката.
Изузев тога, у литератури се спомиње да је израз „прање“ промовисао лондоснки
Гардијан (The Guardian), почетком седамдесетих година прошлог века у вези са
познатом Никсоном афером вотергејт (Watergate), где је предмет спора био износ од
200.000 USD, предвиђен за финансирање америчке републиканске предизборне
кампање. Тај термин је усвојила криминолошка наука, проширујући саму дефиницију у
складу са временом и видовима криминалних активности примерених садашњем
тренутку и он је заживео не само у САД-у већ и у целом свету, укључујући и стручне
кадрове (Бјелајац и Јовановић, 2012:83-99).
1.2
Појам и карактеристике прања новца
Појам прања новца дефинисан је од стране бројних аутора. Иако их је много и
чине се различитим, дефиниције прања новца су у основи исте, па због тога међу њима
нема противуречности те не постоји проблем са њиховим разумевањем.
Прање новца представља процес који ни у науци, али ни у законодавству нема
општеприхваћену дефиницију. Различите дефиниције овог појма настале су као
последица различитих полазних тачака. Такође, потребно је нагласити да ће се
дефиниција прања новца разликовати зависно од тога да ли се прање новца посматра са
економског, социолошког или правног аспекта (Будимир, 2019). Међутим, дефиниција
прања новца, и у легалном и у нелегалном контексту, подразумева узимање новца из
илегалних токова и пласирање у инвестиције у којима се не излаже никаквим
нелегалним активностима (Crumbley, Heitger, & Stevenson, 2007:7011).
7 |
С т р а н а
