D I P L O M S K I R A D
Tema: Poslovne banke i njihov značaj
SADRŽAJ
UVOD .................................................................................................................................. 4
1. POJAM, FUNKCIJE I AKTIVNOSTI BANKE...........................................................5
1.1. Pojam i funkcije banke.............................................................................................5
1.2. Aktivnosti banaka na finansijskom tržištu.............................................................7
1.2.1. Aktivnosti na prikupljanju sredstava........................................................... 7
1.2.2. Aktivnosti na plasiranju sredstava................................................................8
1.2.3. Aktivnosti investicionog bankarstva.............................................................8
2.PROFITABILNOST.........................................................................................................9
2.1. Koncept profitabilnosti banke.................................................................................9
2.2. Novi koncept profitabilnosti banke.........................................................................9
2.3. Upravljanje profitabilnošću banke........................................................................10
2.4. Profitabilnost kao funkcija cilja banke.................................................................10
2.5. Tokovi formiranja profita banke...........................................................................11
2.6. Indikatori profitabilnosti........................................................................................12
3. FAKTORI PROFITABILNOSTI..................................................................................13
3.1. Mikroekonomski faktori profitabilnost.................................................................13
3.1.1. Kvalitet menadžmenta...................................................................................13
3.1.2. Kvalitet aktive................................................................................................ 15
3.1.3. Ekonomija obima...........................................................................................18
3.1.4. Ekonomija okvira...........................................................................................20
3.1.5. Vanbilansne operacije....................................................................................22
3.1.6. Troškovi poslovanja banke............................................................................23
3.1.7. Profitni centri..................................................................................................25
3.2. Povezivanje mikroekonomskih faktora profitabilnosti........................................26
3.3. Makroekonomski faktori.........................................................................................28
3.3.1. Faza ekonomskog ciklusa.............................................................................. 28
3.3.2. Okruženje banaka.......................................................................................... 29
4. UTICAJ FAKTORA PROFITABILNOSTI KROZ PROMJERE.............................30
4.1. Bankarski sektor BiH...............................................................................................30
4.1.1. Kapital i aktiva poslovnih banaka.................................................................32
4.1.2. Kredit ..............................................................................................................33
ZAKLJUČAK......................................................................................................................36
LITERATURA.................................................................................................................... 37
4
1. POJAM, FUNKCIJE I AKTIVNOSTI BANAKE
Pojam i funkcije banke
Banke predstavljaju najznačajniju grupu depozitnoh finansijskih institucija. Pojam
„banka“ vodi porijeklo od latinske riječi „banca“ koja označava klupu ili „sto za razmjenu
novca“. Korjene savremenih banaka nalazimo u srednjem vijeku u sjevernoj Italiji, ali poneke
elemente bankarstva možemo naći i u staroj Grčkoj i Rimu.
Banka se u svom poslovanju rukovodi sa tri osnovna principa, a to su profitabilnost,
likvidnost i stabilnost.
Razlikuju se dva shvatanja banaka, klasično i novije shvatanje. Po klasičnom
shvatanju banka je finansijska institucija koja do sredstava dolazi prikupljanjem depozita na
osnovu kojih će kasnije odobriti kredite. Ukoliko skupi više depozita moći će odobriti i više
kredita. Pri tome obavlja i neke druge poslove poput platnog prometa, davanja garancija i
slično.
Smisao bankarskog poslovanja je da kamate koje banke plaćaju na primljene depozite
budu manje od kamata koje naplaćuju na date kredite. Iz te razlike banke ostvaruju pokriće
troškova i zaradu. Bankarsko poslovanje prati i određeni rizik. Jedan od najvećih rizika je da
deponenti počnu masovno povlačiti svoje depozite. Zbog toga banka mora stvorit određene
rezerve kako bi u svakom trenutku bila likvidna i sposobna izvršiti sve naloge svojih
klijenata.
U poslednje dvije do tri decenije uloga banake se znatno počela mijenjati. Na to su
uticali brojni faktori poput internacionalizacije, globalizacije, povećanja broja finansijskih
usluga, podizanje nivoa konkurencije, tehničko-tehnološki razvioj, pojava velikog broja
inovacija itd. Sve navedene promjene su dovele do toga ddoo toga da mnogi teoretičari tvrde
da klasične banke prosto umiru. Razlog nastajanja klasične banke povezan je sa potrebom
podizanja ukupne efikasnosti cjelokupnog finansijskog sistema.
Subjekti kojima su potrebna finansijska sredstva trude se da pronađu alternativne
izvore sredstava pod povoljnim uslovima. Sa druge strane i deponenti dobijaju nove
alternative držanja svijih sredstava. Zbog toga banke su bile prinuđene da uvode promjene,
odnosno da nude nove servise, da obavljaju druge finansijske usluge, da vrše tehnološke
inovacije, da uvode promjene u sistemu plaćanja, procedurama i načinu rada.
5
Može se reću da su današnje banke složene finansijske institucije koje nude čitavu
lepezu različitih usluga namjenjenih širokoj kategoriju učesnika privrednog i društvenog
žuvota. Neke od funkcija savremene pslovne banke su prikazane šemom 1.¹
FUNKCIJA KREDITNA
POVJERIOCA FUNKCIJA
FUNKCIJA
SAVREMENA
FUNKCIJA
OSIGURANJA
POSLOVNA
INCESTICIONOG
BANKA
PLANIRANJA
BROKERSKA FUNKCIJA
FUNKCIJA PLAĆANJA
INVESTICIONO UPRAVLJANJE FUNKCIJA
BANKARSTVO GOTOVINOM ŠTEDNJE
Šema 1. Funkcije savremene poslovne banke
Neke od funkcija prikazanih u šemi su klasične bankarske funkcije poput funkcija
plaćanja, štednje, kredita ili upravljanja gotovinom. Od novih funkcija su funkcije osiguranja,
kojima banke ulaze u poslove osiguravajućih kompanija nudeći širok spektar usluga
osiguranja imovine i lica. Brokerska funkcija i funkcija invedticionog bankarstva su veoma
povezane. Obje se odnose na aktivnosti banke u poslovima sa hartijama od vrijednosti.
Brokerska funkcija znači da banka preko svojih brokera i dilera učestvuje u trgovanju
hartijama od vrijednosti, a investiciona funkcija znači da priža veliki broj različitih usluga
emitentima pojedinih hartija od vrijednosti. Funkcija povjerioca je veoma raširena, odnosno
banke se pojavljuju u mnogim poslovima u ulozi povjerioca, npr. u slučaju upravljanja
imovinom, davanjem jemstva ili garancija itd.
¹ D.D.Erić:Finansijska tržišta i instrumenti. Beograd: Čigoja štampa. 2003.str.185
6
Prikupljena sredstva banke se mogu koristiti za različite svrhe i na različite načine.
Najčešće se koriste za odobravanje različitih kredita, za investicije u realnu aktivu, ali i za
investicije u različite finansijske instrumente.
Zbog velikog broja rizika sa kojima se banka suočava, jedan dio sredstava mora biti u
obliku rezervi, bilo kod Centralne banke, bilo u obliku likvidnih hartija od vrijednosti,
odnosno hartija koje se lako mogu transformisati u gotovinu.
Krediti su najvažniji dio plasmana banke imogu biti:
Potrošački krediti (namještaj, bijela tehnika...),
Stambeni krediti (kuće, stanovi),
Krediti finansijskim institucijama (krediti bankama, osiguravajućim
kompanijama),
Poljoprivredni krediti (zemljoradnja, stočarstvo),
Komercijalni i industrijski krediti (privrednim subjektima),
Razni krediti (HOV),
Potraživanja po osnovu lizinga.
1.2.3. Aktivnosti investicionog bankarstva
Aktivnosti investicionog bankarstva su aktivnosti koje banke preduzimaju u procesima
emisije hartija od vrijednosti za privredne subjekte. Investiciono bankarstvo
podrazumjeva pružanje čitavog spektra različitih bankarskih usluga. One se kreću od
davanja savjeta – konsalting, pomoć oko pripreme registracionih izvještaja i
objavljivanje prospekata za javnu ponudu hartija od vrijednosti, preko usluga
pokroviteljstva emisija, sve do poslova u vezi sa plasmanom emisije, garantovanja ili
čak otkupa.
8
2.PROFITABILNOST
