UNIVERZITET SINGIDUNUM
DEPARTMAN ZA POSLEDIPLOMSKE STUDIJE
MASTER RAD
MERE PREVENCIJE I SUZBIJANJA PRANJA NOVCA I
FINANSIRANJA TERORIZMA
Mentor:
Student:
Prof. dr Kosana Vićentijević
Aleksandra Pavlović
broj indeksa: 422047/2016
Beograd, 2017.
MASTER RAD
5
UVOD
Kao mnogi teorijski pojmovi, pranje novca se prvo pojavilo u praksi i to iz aktivnosti
kriminialnog porekla. Smatra se da je problem pranja novca nastao u Sjedinjenim Američkim
Državama počektom XX veka. Polaganje “prljavog novca” u regularne privredne tokove vršilo
se tako što su se koristila preduzeća koja poseduju veće novčane tokove, kao sto su perionice
automobila i perionice odeće. Nelegalan novac i novac stečen legalnim putem meša, tako je
pojam pranja novca u bukvalnom smislu pojmovno vezan sa poslovnom aktivnošću pranja
automobila i odeće. Danas, ne postoji delatnosti u kojoj se ne provlači fraza pranje novca. Može
se slobodno reći da je pranje novca dinamičan proces koji se konstantno razvija, sa malim
šansama da se kontroliše, a sa još manjim šansama da se iskoreni.
Pranje novca je problem svetskih dimenzija i karakterističan je za ekonomiju
savremenog sveta. Velika količina nelegalno stečenog novca kreće se kroz privredne tokove.
Pranje novca predstvalja radnju koja se definiše kao sakrivanje pravog izvora ilegalno stečenog
novca, uključujući finansijski, a danas sve učestalije i nefinansijski sektor.
Sama činjenica da se godišnje opere oko pet stotina milijardi dolara, govori o tome da je ovo
problem svetskih razmera. Shvativši ozbiljnost situacije međunarodna institucije preduzimaju
određene mere, koriste adakvatna sredstva radi redukovanja kriminalnih radnji. Pojam pranje
odavno karakteriše globalna dimenzija, koja se sa državnih teritorija širi na kontinetalne, a zatim
na svetske, pa samim zahteva međunarodnu saradnju shvih međunarodnih institucija zaduženih
za ovaj globalni problem.
Legalizacija nezakonitog stečenog novca drugim rečima pranje novca, predstavlja jedan
od aktuelnijih pojmova danas, može se slobodno reći da se ne može izdvojiti zemlja koja ne
vodi bitku sa pojavom pranja novca. Ova pojava ima direktan negativan uticaj na finansijski
sistem jedne države, ugrožavajući njene političke, socijalne, ekonomske i bezbednosne
strukture, tj uništava sve vitalne organe jedne države kako na internom nivou, u našoj zemlji,
tako i na eksternom polju, van granica naše zemlje. Ovaj kriminalitet ima svoje pojavne oblike,
ali je danas, sa napretkom tehnologije, a i samim razvojem međunarodnih veza, teže je uočiti i
prepoznati, jer pranje novca napreduje u neke nove oblike za koje su karakteristične nove
tehnike, sredstva i metode. Pranje novca zajedno sa korupcijoj definiše se kao jedan od većih
problema svake države, uzimajući u obzir štetu koju donosi društvu u celini. U radu je
predstavljen pojam pranja novca kao jedan od vidova savremenog krimiliteta, njegov uticaj na
razvoj terorizma, njihovi mikro i makro efekti kao i prevencija i suzbijanje istih. U prvom delu
rada je predstavljen pojam sa primerima iz prakse kao i forenzičku reveziju koja je predstavlja
instrument za sprečavanje pranja novca. Treći deo rada ogleda se u povezanovsti pranja novca i
finasiranje terorizma. U zaključku se ukazuje na globalne razmere, značaj problema i posledice
koje pranje novca ima po ekonomsku i društvenu strukturu dražave, ali i na pojedince.
MASTER RAD
7
HIPOTEZA ISTRAŽIVANJA
Glavna hipoteza
: Postojanje i razvoj pranja novca u državama u razvoju i stvaranje pogodne
teritorije za efikasnije finansiranje terozima preko aktivnosti pranja novca. Ova aktivnost je
ključni izbor prihoda za finansiranje terorizama. Kriminalne radnje, prevare i manipulacije su
aktivnosti koje nisu dovoljno istražene ni dovoljno zakonski regulisane u Republici Srbiji, a u to
spada i pranje novca i finasiranje terorizma koje se smatra privrednim krivičnim delom u
Republici Srbiji. Uzimajući u obzir da je finansijska osnovna neophodna za izvođenje
teroristickih napada, smanjenje pranja novca kao ekonomske dimenzije terorizma prouzrokovaće
i smanjenje terorističkih aktivnosti koja se tumači kao najveća pretnja svetskoj bezbednosti
21.veka.
Sporedne hipoteza:
1.
Neadekvatna kontrola je jedan od najvećih podsticaja da se kriminalna radnja dogodi u
organizacijama.
2.
Država i pojedinci imaju mogučnost da se zaštiti od kriminalnih aktivnosti odnosno pranja
novca i terorizma ukoliko se postavi dobra stategija, kodeks ponašanja zapolenih i ukoliko se
koriste alati za prevenciju pomenutih aktivnosti.
3.
Brzo i efikasno reagovanje i sprečavanje pojedinaca i kriminalnih grupa da izvrse nelagalne
radnje. Posledice neadekvatnog delovanja zakonodavne i izvrsne vlasti mogu biti destruktivne za
ceo sistem i društvo.
METODE KLASIFIKACIJE NAUČNIH ISTAŽIVANJA
Metodom analize se rastavlja predmet istraživanja na njegove sastavne delove, odnosno na
elemente strukture, funkcije, relacija na odabranom prostoru i u odabranom vremenu.
Metoda apstrakcije se donose sudovi, stavovi, zaključci i sveobuhvatnost zapažanja i misljenja u
kojoj se primenjuje odredjena misaona pojava.
Metoda indukcije i dedukcije se koristi kod tehnika, alata i metoda u otkrivanju kriminalnih
radnji, prevara i manipulacija.
Benfordov zakon i Beneishev model se koriste kao dva digitalna alata u otkrivanju prevare i
kriminalnih radnji u svim poslovnim procesima.
