Bilans stanja firme “Toplana a.d”

AD "TOPLANA"
P R I J E D O R

Broj : …………. / 2014
Datum :

IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU

ZA PERIOD OD 01.01.2013.-31.12.2013. GODINE

Prijedor, april 2014. godine.

Upisani i uplaćeni osnovni kapital na dan 31.12.2013.god. 2.040.000,00 KM.
Direktor: Ljiljana Despotović, dipl.ecc.
Adresa: Rudnička 66
Matični broj: 1157272
JIB: 4400700950002
PIB: 400700950002
Oblik organizovanja: akcionarsko društvo
Djelatnost: 35.30-Proizvodnja i snabdjevanje parom i klimatizacija

Organi društva su:



Skupština društva-kao organ vlasnika kapitala



Nadzorni odbor-kao organ nadzora



Uprava(menandžment)-kao organ poslovođenja

Direktor

Izvršni direktor tehničkog sektora

Izvršni direktor ekonomskog sektora

Izvršni direktor pravnog sektora

2. A N A L I Z A B I L A N S A

2.1. BILANS USPJEHA

PERIOD ANALIZE

OSTVARENO

PLAN

OSTVARENO

2013/2013

2013/2012

Učešće plan

Učešće ostv

31.12.2012

2013

31.12.2013

ostv./plan

ostv./ostv.

P R I H O D I

4(3/2)

5(3/1)

POSLOVNI PRIHODI

5,335,027

7,176,000

5,082,090

70.82

95.26

88.25%

87.90%

Prihodi od usluga za isporučenu en.

4,912,009

5,790,000

4,815,993

83.18

98.05

80,69%

94.76%

Prihodi od grijanja - stanovi

3,249,087

4,045,000

3,195,321

78.99

98.35

69.86%

66.35%

Prihodi od grijanja - privreda

1,057,942

1,110,000

1,011,234

91.10

95.59

19.17%

21.00%

Prihodi od grijanja - budžet

604,980

635,000

609,438

95.97

100.74

10.97%

12.65%

Ostali poslovni prihodi

245,380

256,000

235,631

92.04

96.03

3,56%

4.64%

Prihodi od priključne takse

12,390

30,000

10,878

36.26

87.80

0.42%

0.21%

Prihodi od usluga- stan., pri. i budž. kor.

85,248

100,000

19,588

19.59

22.98

1.39%

0.39%

Prihodi od premija, subvencija, dotacija

80,000

1,000,000

0.00

13.94%

0.00%

FINANSIJSKI PRIHODI

635,141

690,000

653,044

94.64

102.82

8.49%

11.30%

Prihodi od kamata

635,141

690,000

653,044

94.64

102.82

100.00%

OSTALI PRIHODI

6,013,040

265,000

46,449

17.53

0.77

3.26%

0.80%

Dobici po osnovu prodaje HOV

50,128

26,087

52.04

56.16%

Naplaćena otpisana potraživanja

468

696

148.72

1.50%

Prihodi od smanjenja obaveza

5,961,744

19,666

0.33

42.34%

Drugi nepomenuti prihodi

700

265,000

0.00

100.00%

PRIHODI OD USKL.IMOVINE

0.00%

UKUPNO PRIHODI

11,983,208

8,131,000

5,781,583

71.11

48.25

100.00%

R A S H O D I

4(3/2)

POSLOVNI RASHODI

7,925,134

7,450,300

7,502,437

100.70

94.67

91.63%

79.94%

Troškovi materijala-proizvodnja

5,799,916

5,783,900

5,749,268

99.40

99.13

77.63%

76.63%

utrošeni mazut

5,598,290

5,598,900

5,553,124

99.18

99.19

96.80%

96.59%

utrošena el.energija

177,040

170,000

172,251

101.32

97.29

2.94%

3.00%

ostalo

24,586

15,000

23,893

159.29

97.18

0.26%

0.42%

Troškovi materijala-režija

150,477

114,400

110,899

96.94

73.70

1.54%

1.48%

Mat. za pop.i održavanje

132,380

100,000

89,572

89.57

67.66

87.41%

80.77%

kancelarijski materijal

6,682

6,000

7,584

126.40

113.50

5.24%

6.84%

održavanje-5%

0.00%

tr. otpisa sit. inv. i HTZ

11,069

8,000

12,556

156.95

113.43

6.99%

11.32%

ostalo

346

400 1,187

296.75

343.06

0.35%

1.07%

Troškovi goriva i energije

21,526

15,000

21,177

141.18

98.38

0.20%

0.28%

Troškovi bruto zarada

795,238

800,000

806,371

100.80

101.40

10.74%

10.75%

Ostali lični rashodi

196,281

200,000

199,355

99.68

101.57

2.68%

2.66%

Troškovi za tekuće održavanje

122,528

100,000

111,606

111.61

91.09

1.34%

1.49%

Troškovi ostalih usluga

48,503

40,000

37,529

93.82

77.37

0.54%

0.50%

Troškovi amortizacije

296,901

297,000

308,931

104.02

104.05

3.99%

4.12%

Nematerijalni troškovi

24,831

25,000

80,448

321.79

323.98

0.34%

1.07%

Troškovi reprezentacije

3,786

4,000

3,203

80.08

84.60

0.05%

0.04%

Troškovi osiguranja

21,656

21,000

21,894

104.26

101.10

0.28%

0.29%

Troškovi ostalih poreza I doprinosa

393,647

15,000

12,223

81.49

3.11

0.20%

0.16%

Ost. troškovi (čl.,bank.provizije,takse)

49,844

35,000

39,533

112.95

79.31

0.47%

0.53%

FINANSIJSKI RASHODI

545,142

630,700

1,003,005

159.03

183.99

7.76%

10.69%

Rahodi kam.po HOV

335

0.03%

Rahodi kamata koji se ne otpisuJ u po
reprogramu

112,994

11.27%

Ostvaren je gubitak finansiranja u iznosu od 349.961 KM. Ovaj gubitak je ostvaren kao razlika

između prihoda od obračunatih kamata neredovnim platišama (stambeni i privredni sektor) u iznosu od
653.044 KM, umanjen za rashode kamata u iznosu od 1.003.005 KM (kamata dobavljača mazuta 438.547
KM, kamate po osnovu kredita 436.366 KM, kamate po HOV 335 KM, kamate po zapisniku UIO 13.283
KM, kamate po zapisniku poreske uprave 1.480 KM i kamate koje se ne otpisuju po reprogramu 112.994
KM).

2.1.1. PRIHODI

Ukupni prihodi u 2013. godini iznose 5.781.583 KM i manji su za 51,75 % u odnosu na ukupne

prihode ostvarene u 2012. godini, i za 28,89 % od planiranih ukupnih prihoda. Osnovni razlog što su
prihodi manji u odnosu na prethodnu godinu je otpis obaveza prema Vladi RS u iznosu od 5.961.744 KM
(otpis izvršen u 2012 godini). Analiza prihoda pokazuje da poslovni prihodi učestvuju sa 87,90 % u
strukturi ukupnih prihoda, finansijski prihodi sa 11,30 %, dok ostali prihodi učestvuju sa 0,80%.

Prihodi od usluga za isporučenu toplotnu energiju iznose 4.815.993 KM i čine 94,76% poslovnih

prihoda, ili 83,30% ukupnih prihoda; prihodi od priključne takse su 10.878 KM i čine 0,21% poslovnih
prihoda, prihodi od održavanja 235.631 KM – 4,64% poslovnih prihoda, ostali prihodi od usluga svega
19.588 KM – 0,39% poslovnih prihoda.

Tabela 3: Struktura prihoda

Poslovni prihodi

87,90%

1. Prihodi od usluga za isporučenu toplptnu energiju



Prihod grijanje-fizička lica

3.195.321

66,35%



Prihod grijanje-pravna lica

1.011.234

21,00%



Prihod grijanje-budžetski korisnici

609.438

12,65%

UKUPNO

4.815.993

100,00%

Ukupno prihodi od usluga za ispor. toplotnu en

4.815.993

94,76%

2. Prihodi od održavanja

235.631

4,64%

3. Prihodi od priključne takse

10.878

0,21%

4. Prihodi od usluga (stanovi,priv. i budž.kor)

19.588

0,39%

UKUPNO POSLOVNI PRIHODI

5.082.090

100,00%

Finansijski prihodi

11,30%



Prihodi od kamate-stambeni prostor

481.670

73,76%



Prihodi od kamate-pravna lica

127.180

19,47%



Prihodi od kamata na depozite

333

0,05%



Prihodi od kamate po ostalim osnovama

43.861

6,72%

UKUPNO FINANSISKI PRIHODI

653.044

100,00%

III

Ostali prihodi

0,80%



Dobici od prodaje HOV

26.087

56,16%



Naplaćena otpisana poreaživanja

696

1,50%



Prihodi od smanjenja obaveza

19.666

42,34%

UKUPNO OSTALI PRIHODI

46.449

100,00%

SVEUKUPNO PRIHODI (I+II+III )

5.781.583

100,00%

Iz tabelarnog pregleda uporednih pokazatelja prihoda i rashoda za 2013. i 2012., te planiranih

prihoda i rashoda za 2013. godinu detaljnije se može analizirati struktura prihoda i rashoda.

Kada su u pitanju poslovni prihodi koji iznose 5.082.090,00 KM, uočavamo da su oni u 2013.

god. manji za 4,74% u odnosu na 2012. godinu. Do smanjenja poslovnih prihoda u odnosu na prethodnu
godinu došlo je zbog nedostatka subvencija koja je u 2012. godini iznosila 80.000 KM. Pored toga u
2013. godini je smanjen broj korisnika tako da je u 2013. godini grijano manje površine za 5664 m